内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 公司治理与策略 - 公司建立法人治理结构[6] - 公司坚持“纵向深耕、横向拓展”市场策略[7] 制度建设 - 公司制定《员工手册》规范人力资源管理[8] - 公司制定《费用报销管理制度》规范资金活动[8] - 公司严格执行《募集资金管理制度》，内审部季度汇报[8] - 公司建立严格采购业务内控流程[8] 内控缺陷标准 - 财务报告内控资产总额重大缺陷致直接损失占资产总额1%以上[12] - 财务报告内控缺陷分一般、重要、重大，重大含财报更正追溯[13] - 非财务报告内控缺陷按资产总额和税前利润分定量标准[14] - 非财务报告内控缺陷有定性标准[14] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[15] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[15]