交易概况 - 公司拟现金收购SDP持有的三大雅100%股权，2024年9月27日签署《股权转让协议》[13][5] - 评估基准日为2024年3月31日，报告期为2022 - 2024年1 - 3月[5] - 交易对价28,500万元，分两笔支付，资金来源为自有或自筹资金[17][18][20] - 本次交易构成重大资产重组，不构成关联交易和重组上市[25][26][27] 公司信息 - 江天化学注册资本14,436万元，控股股东为产控集团，实控人为南通市国资委[28][29] - 三大雅注册资本6490万美元，经营范围含专用化学品生产销售等[46][64] 财务数据 - 截至2024年3月31日，标的公司股东全部权益价值288,385,220.24元[17] - 资产总额方面，标的公司711,538,423.31元，上市公司1,000,529,837.52元，财务指标比例71.12%[23] - 营业收入方面，标的公司955,722,638.05元，上市公司709,117,773.22元，财务指标比例134.78%[23] - 资产净额方面，标的公司554,508,415.25元，上市公司686,071,863.95元，财务指标比例80.82%[23] 关联交易 - 2024年1 - 3月三大雅采购商品/接受劳务关联交易7015772.92元，2023年44862561.13元，2022年51108178.52元[69] - 2024年1 - 3月关联交易合计金额2.0795577212亿美元，2023年度9.4296707034亿美元，2022年度9.2993969277亿美元[71] 资产情况 - 截至报告期末，公司自有土地使用权宗地面积65,374.49平方米，房屋建筑面积32,732.24平方米[75] - 截至2024年3月31日，机器设备账面原值9.4048152443亿美元，账面价值8923.666796万美元[80] 处罚情况 - 2022年6月6日，公司因未对液化石油气罐区进行重大危险源辨识被罚款25,312.5元[86] - 2023年3月17日，三大雅因废气在线数据异常未报告被处罚2万元[87] 未来展望 - 交易完成后标的公司成上市公司全资子公司，新增高吸水性树脂业务[101] 合规情况 - 本次交易符合《重组管理办法》多项规定，定价公允[96][97][98][99] - 参与本次交易的中介机构均具备服务资格[117][118][123]