内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位含公司及五家控股子公司[20] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[20] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[20] 内部控制制度建设 - 建立规范公司治理结构和议事规则[23] - 董事会设三名独立董事[24] - 各职能部门设置合理、职责明确[26] - 建立科学人事管理制度，实行责任挂钩绩效考核[27] - 形成以“诚信经营、以人为本、互惠共赢”为核心价值观的企业文化[28] - 建立环安工作小组，制定安全生产等制度[29] - 技术研发中心质量控制部制定严于国标的内部质量标准[30] - 制定《职业卫生管理制度》，为员工配备防护用品[31] - 全面系统持续收集信息进行风险评估，运用多种策略控制风险[32] - 建立授权审批、不相容职务分离等控制措施[33][35] - 设立审计部，对经营活动和内部控制进行独立审计监督[40] - 依据规定建立现金、银行出纳岗位责任制[41] - 财务部按客户设置应收账款明细账，至少每年与客户对账一次[42] - 至少于每年年末开展全面存货盘点清查，结果形成书面报告[46] - 制定《关联交易管理制度》，明确审批权限和决策程序[48] - 制定《对外担保管理制度》，明确审批权限和决策程序[49] - 建立财务报告相关信息系统，划分信息处理与使用部门权责[52] - 建立有效沟通渠道和机制，通过多种形式传递信息[53] - 通过多部门对内部控制进行监督，定期评价并纠正缺陷[54] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为错报金额≥税前利润的3%[58] - 财务报告内部控制重要缺陷为税前利润的2%≤错报金额<税前利润的3%[58] - 财务报告内部控制一般缺陷为错报金额<税前利润的2%[58] - 非财务报告内部控制重大缺陷为损失金额≥税前利润的3%[60] - 非财务报告内部控制重要缺陷为税前利润的2%≤损失金额<税前利润的3%[60] - 非财务报告内部控制一般缺陷为损失金额<税前利润的2%[60] 内部控制评价结论 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[61] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[62] - 公司对截至2023年12月31日内部控制设计与运行有效性自评无重大缺陷[63] - 自评价基准日至发出日未发生对评价结论有实质性影响的重大变化[63] 未来展望 - 公司将根据外部环境、内部情况和执行问题改进完善内部控制制度和体系[64]