本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300946 证券简称：恒而达 公告编号：2026-017 福建恒而达新材料股份有限公司 关于第二期员工持股计划实施进展的公告 1．华泰恒而达员工持股家园2号单一资产管理计划终止通知函； 2．中国证券登记结算有限责任公司证券账户开户办理确认单。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）分别于2026年2月24日召 开第三届董事会第十一次会议、2026年3月6日召开2026年第一次临时股东会，审 议通过了《关于<福建恒而达新材料股份有限公司第二期员工持股计划（草案修 订稿）>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2026年2月25日、2026 年3月7日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 根据《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，现将 公司第二期员工持股计划（以下简称本持股计划）的实施进展情况公告如下： 一、相关进展 为保证本持股计划的顺利实施，公司与华泰证券（上海）资产 ...

员工持股计划现状 - 截至公告日，持股685,764股，占总股本0.44%[2] - 2023年9月15日，持股1,910,091股，占总股本1.59%[2] 时间节点 - 存续期2026年9月16日届满[1] - 锁定期2024年9月15日届满，解锁比例100%[2] 后续安排 - 存续期届满前，提请延长期或择时售股[4] - 未展期则自行终止，可提前终止[7] 变更与延长条件 - 变更须2/3以上持有人同意并经董事会审议[6] - 存续期届满前1个月未售完，可延长[7]

市场扩张和并购 - 2025年5月8日公司与德国SMS Maschinenbau GmbH签署《资产购买协议》[1] - 公司以850万欧元现金收购相关业务及资产[1] - 2026年近日相关土地及房产变更至公司德国全资子公司名下[1] - 目标资产已转移至公司德国全资子公司名下[2] - 本次收购相关资产交割工作全部完成[2]

股权激励基本信息 - 首次授予日为2026年3月6日[1][14][20] - 首次授予数量为174.80万股，授予价格为26.09元/股，授予人数为61人[1][14][20] - 本激励计划拟授予限制性股票数量为184.80万股，约占公司股本总额15600.78万股的1.18%[2] - 首次授予限制性股票约占公司股本总额的1.12%，占本激励计划拟授予总数的94.59%[2] - 预留10.00万股，约占公司股本总额的0.06%，占本激励计划拟授予总数的5.41%[3] - 本激励计划有效期最长不超过60个月[3] 归属比例 - 首次授予限制性股票第一个归属期归属比例为40%，第二个为30%，第三个为30%[5] - 若预留部分在2026年第三季度报告披露前授予，第一个归属期归属比例为40%，第二个为30%，第三个为30%[5] - 若预留部分在2026年第三季度报告披露后授予，第一个归属期归属比例为50%，第二个为50%[5] 业绩考核 - 2026 - 2028年业绩考核目标：2026年营业收入不低于88,000万元或净利润不低于8,809万元；2027年营业收入不低于110,100万元或净利润不低于11,090万元；2028年营业收入不低于133,100万元或净利润不低于13,250万元[8] - 业绩考核完成情况与公司层面归属比例：A≥Am，X = 100%；Am*0.8≤A＜Am，X = 90%；A＜Am*0.8，X = 0%[9] - 激励对象个人考核评价档次及归属系数：优秀（A）对应1.0，良好（B）对应0.9，中（C）对应0.8，及格（D）对应0.6，不及格（E）对应0[10] 时间节点 - 2026年2月10日召开第三届董事会第十次会议审议通过股权激励计划相关议案[12] - 2026年2月13 - 22日公示首次授予拟激励对象名单，2月24日召开第三届董事会第十一次会议通过修订稿议案[13] - 2026年3月6日召开2026年第一次临时股东会审议通过相关议案[14] - 2026年3月6日召开第三届董事会第十二次会议，确定首次授予日为2026年3月6日[14] 激励对象 - 激励对象为公司董事和高级管理人员，任期内和届满后六个月内每年转让股份不得超过所持总数的25%，离职后半年内不得转让[6] - 激励对象获授各批次限制性股票归属前须满足12个月以上任职期限[8] - 方俊锋、林正雄获授12.00万股，占拟授出全部权益数量的6.49%，占公布日股本总额的0.08%；苏剑雄获授2.40万股，占比分别为1.30%和0.02%；陈萍英获授6.00万股，占比分别为3.25%和0.04%[19] - Geiser、Michael Schmitz各获授6.00万股，占拟授出全部权益数量的3.25%，占公布日股本总额的0.04%；其余55名核心技术/业务人员获授130.40万股，占比分别为70.56%和0.84%[21] 费用与资金 - 首次授予的权益费用总额为4405.98万元，2026 - 2029年限制性股票成本摊销分别为2133.91万元、1544.93万元、614.83万元、112.32万元[24][25] - 向激励对象发行股票所筹集资金全部用于补充公司流动资金[26] 其他 - 以2026年3月6日授予日为基准日测算，标的股价50.55元/股，有效期分别为1年、2年、3年，历史波动率为20.05%、24.29%、22.56%，无风险利率为1.2918%、1.3486%、1.3629%[23] - 激励计划中首次授予的激励对象相关董事、高级管理人员在授予日前6个月内不存在买卖公司股票的行为[22] - 截至法律意见书出具日，公司已取得现阶段必要批准和授权，授予日、对象、数量及价格符合规定，授予条件已成就，尚需履行后续信息披露义务[28]

股权激励 - 公司2026年2月10日、24日分别召开会议审议通过股权激励计划相关议案[1] 自查情况 - 自查期间为2025年8月8日至2026年2月10日，核查内幕信息知情人[2] - 自查期间知悉内幕信息的自然人无买卖公司股票行为[4] - 东方财富证券自营账户有买卖公司股票行为，系独立投资未利用内幕信息[4] - 公告激励计划草案前未发现内幕信息泄露和内幕交易行为[5] 备查文件 - 包括《信息披露义务人持股及股份变更查询证明》和《股东股份变更明细清单》[6]

股权激励计划 - 拟授出权益总数184.80万股，占公告日股本总额1.18%[1] - 首次授予174.80万股，占拟授出权益94.59%，占股本1.12%[1] - 预留10.00万股，占拟授出权益5.41%，占股本0.06%[1] 人员获授情况 - 方俊锋获授12.00万股，占拟授出权益6.49%，占股本0.08%[1] - 苏剑雄获授2.40万股，占拟授出权益1.30%，占股本0.02%[1] - 其余55名核心人员共获授130.40万股，占拟授出权益70.56%，占股本0.84%[1]

股权激励计划进展 - 2026 年 2 - 3 月多会议审议通过相关议案[11][12][13][15] - 2026 年 3 月 6 日首次授予限制性股票，授予日确定[15] 激励对象与股份授予 - 激励对象不包括特定人员[10] - 向 61 名激励对象授予 174.80 万股，价格 26.09 元/股[16] 其他 - 授予条件已成就，需公告文件并披露信息[18][21] - 已取得现阶段必要批准和授权[23]

计划基本信息 - 投资者为福建恒而达新材料股份有限公司（代第二期员工持股计划），管理人为华泰证券（上海）资产管理有限公司，托管人为中国光大银行股份有限公司福州分行[2][27] - 资产管理计划名称为华泰恒而达员工持股家园2号单一资产管理计划，类型为权益类，运作方式为开放式[36] - 单一计划存续期限为5年，最低初始规模1000万元[38] - 管理费0.15%/年，托管费0.01%/年，无业绩报酬[38] 资产配置与投资限制 - 权益类资产占计划资产总值的比例不低于80%，固定收益类资产占比小于20%，特定情况下权益类资产占比可低于80%，但不得持续6个月低于该比例[36][59][60][95] - 总资产不超过净资产的200%，债券逆回购资金余额不得超过上一日净资产的100%[62][95] - 资产管理计划获得的股票锁定期为12个月，自上市公司公告最后一笔标的股票购买完成之日起算[61] 运作与管理 - 管理人负责资产管理计划会计核算并编制财务会计报告，托管人对财务会计报告、年度报告出具意见[31][34] - 管理人和托管人每个工作日均对前一工作日计划资产进行估值并核对[98] - 管理人每年结束之日起4个月内提供年度报告，季度结束之日起1个月内提供季度报告[119] 风险提示 - 计划面临资产管理合同与协会合同指引不一致风险[122] - 计划委托募集存在投资者认购/申购失败风险[122] - 计划备案存在不确定性，无法备案管理人有权提前终止[122] - 计划估值核算外包给关联方华泰证券，存在服务风险[123] - 计划关联交易存在利益冲突风险，重大关联交易金额超净资产10%[124][125] 合同变更与终止 - 资产管理合同因监管规则变化变更，经管理人与托管人协商一致并告知投资者，更新修改内容经投资者确认后生效[136] - 管理人职责终止，托管人和投资者应在20个工作日内发起选任新任管理人程序，6个月内未选定则计划终止[137] - 托管人职责终止，管理人和投资者应在20个工作日内发起选任新任托管人程序，6个月内未选定则计划终止[138] 收益分配 - 计划每年原则上分配一次收益，每次分配不得低于基准日可供分配收益的10%[115] - 收益分配方式为现金分红，红利7个工作日内到账[116]

会议出席情况 - 出席2026年第一次临时股东会82人，代表股份111,235,592股，占比71.3013%[2] - 出席现场会议3人，代表股份108,108,000股，占比69.2965%[2] - 通过网络投票79人，代表股份3,127,592股，占比2.0048%[3] 议案表决情况 - 三个关联股东回避相关员工持股计划议案，同意率99.5636%[5][6] - 四个关联股东回避相关股权激励计划议案，同意率99.2957%[6][7] 其他 - 律师认为会议程序及结果合法有效[8] - 公告由公司董事会发布，时间为2026年03月07日[11]

会议时间 - 2026年2月10日作出召开会议决议[7] - 2026年2月23日收到控股股东提案函[7] - 2026年2月24日审议通过相关议案[8] - 2026年3月6日会议召开[9] 股东情况 - 公司股份总数为156,007,800股[11] - 出席会议股东82人，代表股份111,235,592股，占比71.3013%[11] 议案表决 - 第二期员工持股计划等议案，同意3,113,942股，占比99.5636%[17][18] - 第一期股权激励计划等议案，同意2,446,022股，占比99.2957%[19] 律师意见 - 会议召集、召开程序符合规定[21] - 临时提案股东资格及程序符合规定[16][21] - 会议表决程序及结果合法有效[20][21]