普联软件股份有限公司 董事会审计委员会年报工作制度 （2023 年 12 月 26 日第四届董事会第七次会议修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善普联软件股份有限公司（以下简称公司）的法人治理 结构，加强公司内部控制建设，强化信息披露文件编制工作的基础，充分发挥董 事会审计委员会（以下简称审计委员会）在年报编制工作中的作用，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》及《普联软件股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有 关规定，结合公司年度报告编制和披露的实际情况，制定本制度。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、法 规、规章、规范性文件、《公司章程》和本工作制度的要求，认真履行责任和义 务，勤勉尽责地开展工作，保证公司年报的真实、准确、完整和及时，维护公司 整体利益。 第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： （一）监督及评估外部审计机构工作； （四）监督及评估公司的内部控制； （五）协调管理层、内部审计部门及 ...