上海凯淳实业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 出具检查报告并提交董事会： 第四章 决策程序 2023 年 12 月 第一章 总则 第二章 人员组成 第一条 为强化上海凯淳实业股份有限公司（以下简称公司）董事会决策功能，做到事前审计、 专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和 国公司法》《上市公司治理准则》《上海凯淳实业股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）《上市公司独立董事管理办法》及其他有关规定，公司特制定本细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称审计委员会）是董事会下设的专门委员会，负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责，向董事会 报告工作。 第三条 审计委员会委员应保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效 地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供 真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司应为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担审计委员会的工作 联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理 层及相关部门应给予配 ...