内控范围与架构 - 内控评价范围包括公司及下属各级分子公司，涵盖五大内控基本因素[1] - 董事会下设立战略决策委员会负责中长期战略和重大决策[5] 风险与制度管理 - 建立完善风险评估体系，定期全面评估风险并确定应对策略[10] - 制定销售、采购、对外投资等管理制度[11][13][14] - 设立专门岗位管理合同法律事务，完善合同管控措施[15] 财务与信息管理 - 建立完善财务会计制度，保证财务核算与报告准确真实完整[16] - 明确信息披露职责，规范信息披露流程、内容和时限[19] - 建立覆盖多业务领域的信息化平台支撑业务运作和信息交互[20] 监督与缺陷标准 - 监事会对董事和高管进行监督，可聘请专业机构协助工作[22] - 在董事会审计委员会下设立审计部，规范内部监督程序[22] - 明确财务与非财务报告内控缺陷潜在错报或直接损失占比标准[23][25] 内控评价结果 - 报告期内未发现财务与非财务报告内部控制重大和重要缺陷[26][27] - 董事会和保荐机构认为公司2023年度在重大方面保持有效财务报告内控[28][29]