内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[1] - 内部控制评价基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] 公司治理结构 - 公司设立股东大会、董事会、监事会，明确职责权限，形成制衡机制[5] - 公司设立企管部承担内部审计职能，董事会下设审计委员会[6] 公司资质荣誉 - 公司孙公司上海云焱软件科技有限公司获高新技术企业及双软认证[8] - 公司子公司爱必信（上海）生物科技有限公司被评为高新技术企业[8] 内部控制制度 - 公司完善人力资源管理体系，制定一系列规章制度[7] - 公司建立授权管理、不相容职务分离等控制政策和程序[10][11][12] - 公司建立信息与沟通制度，各部门负责不同信息收集与整理[13] - 公司设监事会、企管部和董事会审计委员会进行内部监督[13][14] - 公司货币资金控制遵循不兼容岗位分离原则，按程序执行支付业务[14] - 公司每月进行现金盘点和银行存款核对，确保账实、账账相符[14][15] - 公司明确各种票据和印章的管理职责与程序[15] - 公司制定固定资产、无形资产及存货的资产管理制度[15][16] - 公司采购与付款循环在各环节明确权责及制约措施[16] - 公司建立严格的请购审批制度，通过系统管制请购与审批[16] - 公司制定《销售管理办法》《客户信用管理办法》等规范销售与收款业务[19] - 公司制定《关联交易管理制度》规范关联交易行为[20] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关，错报金额不超营收2%为一般缺陷，超2%不超5%为重要缺陷，超5%为重大缺陷[22] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关，错报金额不超资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%不超1.5%为重要缺陷，超1.5%为重大缺陷[22] - 非财务报告内控缺陷与利润报表相关，错报金额不超营收2%为一般缺陷，超2%不超5%为重要缺陷，超5%为重大缺陷[23] - 非财务报告内控缺陷与资产管理相关，错报金额不超资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%不超1.5%为重要缺陷，超1.5%为重大缺陷[24] 评价结果 - 本次内控评价未发现报告期内存在重要缺陷和重大缺陷[24] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大或重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大或重要缺陷[25]