公司治理 - 纳入评价范围的4家单位资产和营收占比均达100%[2] - 建立《员工手册》等内部规范落实诚信道德观念[4] - 建立“武汉联特E - learning”平台提升员工素质[5] - 建立股东大会、董事会与监事会明确权责[7] - 董事会设战略等四个专门委员会[7] - 设置审计部等职能部门分工协作监督[9] - 建立人力资源管理制度考核与薪酬挂钩[10] - 构建文化体系加强相关教育和培训[11] 经营策略 - 制定依托光模块竞争优势的经营目标[13] - 建立风险评估过程和审计部门[13] - 建立交易授权等控制程序[14] - 制定涵盖多业务的控制制度[17][18][19] - 明确固定资产业务环节职责权限和岗位分离[20] - 制定会计政策和财务报告管理制度[22] - 制定关联交易管理制度关联董事回避表决[23] - 明确对外投资程序[24] - 制定融资与对外担保管理制度并实施[25] 研发投入 - 持续加大光模块研发投入并制定管理制度[26][27] 社会责任 - 重视社会责任建立安全生产管理体系[28] 内控评价 - 依据规定开展内部控制评价工作[32] - 确定财务报告内控缺陷评价定量标准[32] - 明确财务报告内控重大缺陷情形[34] - 非财务报告内控缺陷分三类[35] - 明确非财务报告内控缺陷经济损失标准[36] - 报告期无财务报告内控重大或重要缺陷[37] - 报告期未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[38] - 报告期无其他影响投资者的内控信息[39] - 截至2023年12月31日法人治理结构健全内控有效[40] - 《2023年度内部控制评价报告》公允反映内控情况[40]