业绩总结 - 会计差错更正使2021年度营业收入和营业成本同时减少3,536,081.42元[9] - 会计差错更正使2022年度营业收入和营业成本同时减少6,684,831.86元[9] - 会计差错更正使2023年第二季度营业收入和营业成本同时减少2,145,446.01元[9] - 会计差错更正使2023年第三季度资产总计减少948,848.38元，净利润减少849,688.07元[10] - 2023年装备全寿命周期管理系统、智能武器装备管控模块及人工智能产品占营业收入比重分别为52.27%、19.98%、27.75%，较2022年分别同比增加 - 26.50%、627.34%、39.39%[40] 内控情况 - 财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为缺陷造成损失超资产总额1%，重要缺陷为超0.5%但小于1%，一般缺陷为小于0.5%[5][6] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准含财务报告内控环境无效、更正已公布财务报告等[5] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准含严重违法违规、重大事项决策程序不科学等[6] - 2024年1月4日至4月15日开展2023年度内控评价工作，评价范围涵盖8家公司，纳入评价单位资产和营收占比均为100%，涉及13项业务流程、73个控制点[28] - 2023年度内控自评发现的一般缺陷已组织整改并跟踪[30] - 会计差错更正金额占影响当年资产总额比例不超1%，不属于重大会计差错更正[33] - 2023年存在募集资金不当使用情况，已于9月15日归还，募集资金管理内控无缺陷[33] 募投项目 - 截至报告期末，三个募投项目投资进度分别为12.22%、4.42%、26.04%，预定可使用状态日期为2024年12月[35] - 自主可控新一代国防信息技术产业化建设项目承诺投资11634.41万元，已投资1421.29万元，投资进度12.22%[39] - 装备综合保障产品及服务产业化项目承诺投资5937.07万元，已投资262.21万元，投资进度4.42%[39] - 研发联试中心建设项目承诺投资5198.66万元，已投资1353.59万元，投资进度26.04%[39] - 三个募投项目合计承诺投资22770.14万元，已投资3037.09万元，投资进度13.34%[39] - 公司募投项目开始于2022年初，受宏观等因素影响进度慢，均未进入试生产阶段[40] - 公司客户受军方采购计划等影响，对新产品适用评价影响研发及生产进度[41] - 公司管理层拟开展是否延期或变更募投项目的讨论评估工作，暂无明确结论[43] 其他事项 - 2023年报会计差错更正一是对2022年提前确认收入追溯调整，二是收入确认方法由“总额法”更正为“净额法”[7] - 2024年4月23日召开董事会和监事会审议通过会计差错更正及追溯调整议案[8] - 2024年4月23日亚太（集团）会计师事务所出具会计差错更正专项说明鉴证报告[12] - 2023年保荐机构检查发现公司在装备综合保障项目不当使用募集资金1457.402万元[15] - 公司使用募集资金购买产品支付1457.40万元，其中1290.14万元结转为销售成本[17] - 2023年9月20日至2024年5月10日多次发布报告披露募集资金使用及整改情况[18] - 2023年9月15日公司用自有资金转回不当使用的募集资金1457.402万元[20] - 公司制定《募集资金使用管理制度》，签署《募集资金三方监管协议》且有效执行[23] - 2023年度公司召开5次股东大会、7次董事会，会议程序合规决议有效[25] - 2023年公司财务报表经审计出具标准无保留意见报告[27] - 2024年初成立内控评价小组对2023年度内控体系进行评价[29] - 公司按相关规则开展内控评价工作并编制自评报告[34] - 公司编制年报选“不适用”与保荐机构核查意见差异因考虑角度不同[45] - 保荐机构认为公司募投项目投资进度慢原因合理[47]