万凯新材料股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第九条 本委员会的主要职责为： （一）监督公司内部控制，审核公司的管理规章制度及其执行情况，检查和 评估公司重大经营活动的合规性和有效性； 第一条 为强化万凯新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，充分发挥公司内部控 制制度的独立性、有效性，保护全体股东及利益相关者的权益，公司特设董事 会审计委员会（以下简称"本委员会"），作为负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作的专门机构。 第二条 为确保本委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等法律法规和《万凯新材料股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制订本制度。 第二章 人员组成与职责 第三条 本委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立 董事应当占半数以上，且至少有一名独立董事是会计专业人士。本委员会成员 应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 本委员会设召集人（主任委员）一名，由独立董事委员中的会计专 业人士担任，负责召集和主持 ...