内审部工作安排 - 受董事会领导，在审计委员会指导下独立开展工作[5] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 每年至少提交一次内部审计报告[12] - 重要事项发生后及时审计[13][14][15] - 至少每季度审计募集资金存放与使用情况[15] 内审部审计内容 - 关注对外投资审批程序、合同履行等[13] - 关注购买和出售资产审批程序、资产运营状况等[13] - 关注对外担保审批程序、担保风险等[14] - 业绩快报披露前审计，关注准则、会计政策等[16] - 审查信息披露事务管理制度，关注制度制定等情况[16] 后续报告与披露 - 审计委员会根据报告出具年度内控自我评价报告，董事会决议[18] - 年度报告披露同时，在指定网站披露报告及相关主体意见[18] 其他规定 - 建立内审部激励与约束机制，监督考核绩效[20] - 发现重大问题追究责任并向深交所报告[20] - 制度经董事会审议通过生效[21] - 规定自A股在创业板上市施行[22] - 制度未尽事宜按规定执行并修订报董事会审议[22]