内部控制评价 - 公司对2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性进行自我评价[7] - 纳入评价范围的单位有东莞市凯格精机股份有限公司等3家[10] - 纳入评价范围的业务和事项及高风险领域涵盖多方面[10] 内部控制目标与原则 - 公司内部控制基本目标包括加强规范内控等[12] - 公司建立内部控制制度遵循合法性等原则[14] 治理与组织架构 - 公司按要求建立健全治理机构及运行机制[16] - 公司设立相关职能部门，分工明确、职能健全[17] 人力资源与社会责任 - 公司制定实施人力资源管理政策[18] - 公司秉承“奉献社会”宗旨，重视公共关系[20] 风险评估与控制程序 - 公司建立有效风险评估机制应对多方面风险[22] - 公司在交易授权等方面建立有效控制程序[23] 信息安全与评价 - 公司重视信息安全管理，执行信息系统管理规定[26] - 公司定期对内部控制进行评价，纠正偏差[28] 业务环节控制 - 公司制定销售与收款等多项制度，控制各环节风险[29][31][32] - 公司制定资产管理等制度，内控制度运行有效[33] 资金与担保管理 - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序[35] - 公司规定对外担保等事项权限，建立审查和决策程序[36] 关联交易与募集资金 - 公司对关联交易内部控制严格、有效，无违规情形[37] - 公司保证募集资金专款专用，无违规使用情形[39] 监督与缺陷认定 - 监事会和内审对公司内部控制进行监督和评价[40] - 明确财务与非财务报告内部控制缺陷认定标准[41][45] 内部控制结论与展望 - 报告期内未发现公司财务与非财务报告内部控制重大、重要缺陷[49][50] - 公司董事会认为2023年12月31日保持了有效内部控制[52] - 公司将改进、完善内部控制制度和体系[52] - 公司将发挥内部审计部门作用，提高审计人员能力和效率[53] 人员资质 - 陈锦桃通过2022年任职资格检查[57] - 纪耀知证书经检验合格，继续有效一年[58]