财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[11] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[11] - 财务报告内控缺陷定量标准按错报金额与合并利润总额比例划分[33] 内控情况 - 截至评价基准日，无财务与非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 评价基准日至报告发出日，无影响内控有效性评价因素[4] - 报告期内无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[38][39] 公司治理 - 建立股东大会、董事会等形成法人治理结构框架[11] - 制定人力资源、募集资金等多项管理制度[14][17] 业务运营 - 采用直销为主、经销为辅销售模式，应收账款管理良好[20] - 制定采购、存货管理等制度控制风险[21][22] - 构建全流程质量控制体系保证产品质量[24] 研发与投资 - 以自主研发为主，制定研发制度促进成果转化[25] - 规范对外投资行为，建立投资决策体系[27] 其他 - 明确对外担保、关联交易审批权限和程序[26][29] - 建立信息与沟通机制确保信息传递[30] - 非财务报告内控缺陷评价分重大、重要、一般缺陷[37]