九江德福科技股份有限公司 内部控制的鉴证报告 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 九江德福科技股份有限公司 内部控制的鉴证报告 永证专字（2024）第 310085 号 九江德福科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对九江德福科技股份有限公司（以下简称德福科技）2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部控制并保持其有效 性，以及保证自我评价报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的内部控制， 是德福科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是对德福科技截至 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控 制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号--历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报表相关的内部 控制制度有效性是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中， 我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及 我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供 ...