内部控制评价 - 注册会计师认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[14] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[18] 制度建设 - 公司建立内控制度遵循全面性等原则[17] - 建立《股东大会议事规则》等制度[19] - 制定《内部审计制度》加强内审工作管理[21] 人员与管理 - 公司实行劳动合同制，公开招聘引进人才，薪酬与考核挂钩[20] - 向控股子公司委派董监高，统一管理制度和管控措施[25] 业务制度 - 2020年年度股东大会审议通过《对外投资管理制度》等[26] - 公司集中采购，制定多项采购和销售相关制度[26][27] - 制定货币资金业务岗位责任制和授权批准制度[28] 重要水平与缺陷 - 公司以税前利润的5%作为财务报表整体重要性水平[33] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[35] 未来计划 - 公司计划定期梳理并修订完善现有内部控制制度[36] - 适当增加内部审计人员，扩大审计范围和力度[36] - 健全全面预算管理，强化差异分析[36] 研发与系统 - 公司制定严格的产品研发管控流程并长期有效执行[30] - 利用用友U8 +等信息系统实现高效节约运作[32] - 利用网络化办公系统使信息传递更迅速顺畅[32]