审计制度 - 内部审计制度于2024年4月24日经第五届董事会第十六次会议通过[2] - 制度自董事会审议通过之日起施行[24] 审计部门 - 公司设审计部，配不少于2名专职人员[7] - 审计部负责人应具中级以上相关专业职称[7] 审计工作 - 审计部至少每年向董事会审计委员会报告审计情况[10] - 至少每季度检查募集资金存放与使用情况[13] - 重要投资、资产买卖事项发生后及时审计[13][14] 审计流程 - 制定年度审计计划及预算，经批准后实施[18] - 实施审计前三个工作日送达通知书[18] - 被审计单位收到报告征求意见稿三日内反馈[18] 后续管理 - 被审计单位针对意见做整改计划并报送[19] - 公司建立审计激励与约束及责任追究机制[21]