业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[16][18] 未来展望 - 下一年加强定期自盘、严管存货审批、明确考核要求[18] - 下一年继续完善内控保障股东权益[19] 其他新策略 - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[11][12] 数据相关 - 个别仓库、门店账实不符存货账面价值145.51万元，原值354.44万元，已提跌价准备208.93万元[16] - 财务报告内控缺陷评价按税前利润、营收错报金额划分等级[13] - 非财务报告内控缺陷评价按资产总额、营收、税前利润、损失金额划分等级[14]