重庆山外山血液净化技术股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2024]14026-1 号 目 录 内部控制审计报告— .您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mcf.eov.cn）"进行查看 。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mn6.gov.cn）"进行查查 -1 内部控制审计报告 天职业字[2024]14026-1 号 重庆山外山血液净化技术股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了重 庆山外山血液净化技术股份有限公司(以下简称"山外山")2023年12月31日的财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 我们认为,山外山于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告（续） 天职业字[2024]14026-1 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是山外山董事 ...