内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按税前利润错报比例划分，非财务按直接资产损失比例划分[14][17] 缺陷整改情况 - 报告期发现财务和非财务报告内控一般缺陷并完成整改[19][21] 评价范围 - 纳入评价范围主要单位12家，业务和事项多项，关注高风险领域[7][9][10]