公司结构 - 纳入评价范围的公司共7家，资产总额达2023年度合并财务报表相应指标的97.92%，营业收入达85.06%[6] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[7] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 管理体系与制度 - 公司建立以ISO9001为纲领的质量管理等多个管理体系[9] - 公司制定资金、筹资、投资等多项管理制度[12] 内控缺陷认定 - 财务报告内部控制，超税前利润总额5%的错报认定为重大错报，超3%为重要错报[20] - 非财务报告内部控制缺陷，导致财务报告错报金额小于营业收入0.5%为一般缺陷[22] 整改与展望 - 公司以前年度在对外捐赠等方面存在内控缺陷，已制定整改措施并推进落实[28] - 公司将反思内部制度执行问题，加强规范运作和内控管理[28]