交易进展 - 联交所于2023年11月17日批准中联重科分拆中联高机上市方案[9] - 2024年2月21日路畅科技调整交易方案，标的资产由中联高机100%股权调整为99.5320%股权，交易作价由942387.00万元调整为937976.5821万元[45][46] 交易对方 - 本次发行股份购买资产交易对方共29名，穿透计算后合计81人[14] - 达恒基石等6家交易对方是专为投资标的资产设立，上层权益持有人间接权益已穿透锁定[13] - 智诚高盛等3家交易对方全体合伙人承诺锁定期内限制转让或退出[13] 股权锁定期 - 达恒基石因本次交易取得的上市公司新发行股份自发行结束之日起24个月内不得转让[32] - 若对认购股份资产持续拥有权益时间不足12个月，湖南湘投等取得的上市公司新发行股份自发行结束之日起36个月内不得转让[33] 估值与收益 - 本次重组估值942387.00万元，对应2023年净利润65396.47万元，市盈率14.41倍，年化收益率7.57%[50] - 本次股权转让价格对应估值1111098.82万元，对应2024年净利润74197.92万元，市盈率14.97倍，年化收益率21.71%[50] 资产情况 - 长财智新投资长沙上汽嘉贝诺创业投资合伙企业，注册资本30398.60万元，持股比例10.49%[31] - 长财智新投资湖南揽月机电科技有限公司，注册资本620.90万元，持股比例0.97%[31] 股权质押 - 智诚高盛等合计出质所持标的资产的股份58,600,040股，对应标的资产7.20%的股权，被担保债务金额为6,214.89万元[130] - 股权质押解除条件为交易获深交所审核通过及证监会同意注册，质押人6个月内按约定质押路畅科技部分股票[137] 项目建设 - 中联高机智能制造项目总建筑面积246,778.69㎡[142] - 臂式装调厂房二车间建筑面积36,824.18㎡，已完成竣工验收且已办理房屋权属证书[142] 房产租赁 - 中联高机租赁湖南省长沙市望城区中联重科望城工业园面积30,886㎡，租赁期2024.01.01 - 2024.12.31，未办理租赁备案登记[147] - 若续租至2024年6月30日，2024年1 - 6月需增加租金（不含税）282.22万元[155] 业绩影响 - 中联高机2024年预计净利润增加402.05万元，评估值减少30.00万元，整体影响较小[156][157][163][164] 监管要求 - 要求上市公司补充披露标的资产经营业绩等情况及是否符合主板定位[165] - 要求披露最近三年主要董高变动情况、原因及是否造成重大不利影响[165]