内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[1] - 公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100.00%[8] 制度建设 - 公司建立完善规范的法人治理和内部管理控制制度[9] - 遵循多项原则设计和建立内部控制制度体系[7] - 制定采购与付款、募集资金等多项管理制度[19][20] 组织架构与人员 - 设立财务中心，会计岗位定期轮换[15] - 实行全员劳动合同制，建立绩效考核体系[16] - 董事会下设审计委员会，审计部有9名专职人员[18] 资产盘点 - 存货和固定资产实行每年2次定期盘点和不定期抽查相结合[43] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷按利润总额、资产总额等设定定量标准[53][54] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财产损失设定定量标准[60] - 财务和非财务报告内部控制重大缺陷有定性标准[54][60] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[65] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[66] - 报告期内不存在其他可能影响投资者决策的内部控制信息[67]