内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 内部控制评价报告基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额100%[4] 治理结构与制度 - 战略与投资委员会由5名董事组成，其中独立董事2名，设主任委员1名[6] - 公司建立风险控制架构和法人治理结构[9] - 公司制定多项工作制度和细则规范治理结构和议事规则[4] - 公司制定多项内控制度涵盖对外投资、关联交易等方面[12][13][14][15][16] 内部控制措施 - 公司岗位设置考虑不相容职务分离并实施分离措施[10] - 公司各项审批业务有明确权限及流程，重大交易多层审批[10] - 公司建立财产使用管理体系，定期清查与不定期抽查结合控制财产[10] - 公司按法规建立规范会计工作秩序，财务核算信息化[10] - 公司建立资金日报、周报、月报报送管理机制动态管理子公司资金[14] - 公司制定《募集资金管理制度》保证募集资金专款专用[15] - 公司制定《预算管理办法》定期回顾和分析预算执行情况[15] - 公司制定《责权手册》等制度规范合同管理[16] - 公司制定多项信息披露制度确保信息披露及时、准确、完整、公平[16] - 公司建立信息与沟通体系促进内部控制有效运行[17] - 公司建立内部控制监督制度规范内部监督程序和方法[18] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有与营业收入和资产总额相关的定量标准[20] - 财务报告重大、重要、一般缺陷有对应迹象[21][22] - 非财务报告内控缺陷与利润表、资产管理相关时有定量标准[23] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有认定标准[23][24] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[25] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[26]