业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 自基准日至报告发出日未影响内控有效性评价结论[4] 公司管理 - 公司建立完善法人治理结构，有三会等[6] - 公司按职责划分设多部门，职责明确[8] - 公司建立健全内部管理及控制制度体系[9] 风险控制 - 公司实时监控关键指标及流程控制风险[13] - 公司实行内部审计制度，分例行和专项审计[21] 信息系统 - 公司建立完善ERP系统用于信息采集和决策[22] 沟通管理 - 公司通过会议和平台提高管理决策能力[23] 监督机制 - 监事会监督董事会及高管，董事会设审计委员会[24] 销售采购 - 销售及市场部门制订销售政策[26] - 公司建立稳定供货渠道，用SRM系统管理采购[27] 成本资产 - 公司强化成本费用预算、控制、分析和考核[28] - 公司制定多项资产管理制度[29] 资金管理 - 公司制定《募集资金管理办法》，保证专户专用[35] 财务制度 - 公司建立完善财务会计制度，保证核算报告准确[35] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按与利润表、资产关系分等级[37][38] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失分等级[41] - 涉及董监高舞弊等财务报告内控缺陷为重大[39] - 未依准则选会计政策等财务报告内控缺陷为重要[39] 报告结论 - 报告期内无财务与非财务报告内控重大或重要缺陷[43][45] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[46]