公司治理 - 董事会有7名成员，含董事长1名，副董事长1名，董事2名，独立董事3名[9] - 董事会下设4个专门委员会，战略与发展委员会由2名董事和1名独立董事组成，其他各委员会由1名董事和2名独立董事组成[9] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1人[10] 制度建设 - 制定《全面预算管理制度》，总经理管理，财务部负责具体工作[31] - 明确筹资与投资审批权限确保最佳资本结构[32] - 制定《营销管理制度》等明确销售和收款流程及审批权限[33] - 制定《采购管理制度》等明确采购流程及审批权限[35] - 制定《仓储管理制度》等明确各部门成本控制职责及核算方法[36] - 制定《费用报销管理制度》规范费用报销与审批流程[37] 内控缺陷界定 - 财务报告内控重大缺陷：资产、负债差错>总资产5%且超1000万元等[39] - 财务报告内控重要缺陷：资产、负债3%<差错≤5%或500万<金额≤1000万元等[39] - 非财务报告内控重大缺陷：直接损失金额>总资产5%[44] - 非财务报告内控重要缺陷：总资产3%<直接损失金额≤总资产5%[44] 内控评价 - 评价基准日未发现财务报告和非财务报告内控重大、重要缺陷[48][49] - 自评价基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[49] - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控符合要求[50] - 保荐机构认为公司在重大方面保持有效内控[50] - 保荐机构认为《2023年度内部控制自我评价报告》基本反映内控情况[50] 其他 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[2]