内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[13] - 纳入评价范围主要单位有6家，含北京义翘神州科技股份有限公司[13] - 纳入评价范围主要业务和事项涵盖公司治理、人力资源等方面[14] 内部控制制度建设 - 公司建立股东大会、董事会和监事会等治理结构[15] - 制定《采购制度》等控制采购与付款环节[17] - 制定《商业秘密合规管理制度》等规范销售与收款业务[19] - 制定《研发组织管理制度》等规范研究开发工作[20] - 制定《关联交易管理办法》规范关联交易[23] - 制定《对外担保管理制度》规范对外担保行为[24] - 制定《募集资金管理办法》保证募集资金专款专用[25] - 制定多项制度规范信息披露和投资者关系管理[26][27] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有定量和定性标准[35][36][38] - 非财务报告内控缺陷有定量和定性标准[40][41][43] 内部控制监督与风险控制 - 公司建立多层次监督机制对内部控制实施监督[32] - 公司建立风险控制架构和评估体系降低内部运营风险[29] 内部控制结论 - 致同会计师事务所认为公司2023年末在重大方面有效保持与财报相关内控[6] - 公司董事会认为2023年末不存在财报和非财报内控重大缺陷[11][12] - 报告期内公司不存在财报和非财报内控重大、重要缺陷[44] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[45]