民生证券股份有限公司 关于上海优宁维生物科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为上海优宁维生物科技 股份有限公司（以下简称"优宁维"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板 上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规 和规范性文件的规定，对优宁维2023年度内部控制自我评价报告进行了审慎核查， 核查情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价的范围 公司根据风险导向原则确定评价范围。评价范围的主要单位包括公司及重要 控股公司。业务事项包含内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监 督等内控五个主要要素和高风险领域。 1、内部环境 （1）治理结构 （3）内部审计 公司按照《企业内部控制基本规范》制定了内部控制建设的总体方案，设立 企管部承担内部审计职能。企管部负责公司内外部审计工作开展，并监督执行整 改。此外，公司在董事会下设审计委员会，完善企业审计监督 ...