内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[2][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润、资产、权益错报比例划分[7] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额与资产总额比例划分[12] - 财务报告内控重大缺陷含董事舞弊、财报重大差错等[9] - 非财务报告内控重大缺陷含决策失误致重大损失、重大舞弊等[13] 内部控制措施 - 从五方面评价内控设计及运行情况[15] - 设置审计部负责内审和监督[17] - 制定人才战略和人力政策，薪酬和提名委管董高薪酬[17] - 内控识别、计量、评估和监控多种风险[18] - 实行不相容岗位分离[19] - 制定绩效考核体系[20] - 建立完善财务管理体系[20] - 制定研发管理制度，健全自主研发机制[20] - 针对研发项目立项、管控、核算[21][22] - 设置研发激励机制[22] - 制定采购管理体系[23][24] 业务相关 - 产品规格数千种，以定制化生产为主[26] - 信用50分及以下拟开发客户需总经理审批[28] - 销售部按月编销售计划下发生产部[27] - 销售收款方式多样，特殊汇票需总经理批准[28] - 销售/品质部每年调查顾客满意度[29] - 制定制度控制实物资产并计提减值[29][30] - 严格执行募集资金法规及制度[30] 责任与监督 - 董事长是信息披露最终责任人，董秘是直接责任人[33] - 监事会监督财务和高管履职[34] 结果与展望 - 报告期无内控重大或重要缺陷[35][37] - 无其他内控重大事项[38] - 未来完善内控，规范执行，强化监督[38]