资产与营收 - 纳入评价单位的资产总额占公司合并报表资产总额的100%[1] - 纳入评价单位的营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[1] 管理架构 - 公司管理架构体系包括市场品牌部、研发中心等及4大事业部[7] - 4大事业部分别为数字图像、数字展馆、数智文化、数字孪生事业部[7] 内部控制制度 - 公司在董事会审计委员会下设审计内控部，配备专职审计人员[9] - 公司建立人事管理制度，包括聘用、培训、轮岗等[10] - 公司建立《员工手册》等内部规范落实诚信和道德价值观念[11] - 公司建立不相容职务分离控制，如现金出纳和会计核算分离[14] - 公司对业务采用总经理审批制度，重大交易按交易额不同层级审批[15] - 公司建立《关联交易管理制度》，对关联交易全方位管理和控制[20] - 公司制定《对外担保管理制度》，对外担保内控严格、充分、有效[21] - 公司制定《对外投资管理制度》，对外投资内控严格、充分、有效[22] - 公司实行内部审计制度，对公司及子公司多方面进行监督[32] - 监事会对公司财务报告、高管行为和内部控制进行有效监督和评价[33] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额、营业收入潜在错报划分等级[36] - 非财务报告内控缺陷按损失金额与营业收入总额比例划分等级[41] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[45] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大和重要缺陷[46] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内控重大缺陷[51] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内控重大缺陷[52] - 自评价报告基准日至发出日，未发生对评价结论有实质影响的内控重大变化[52] 评价与目标 - 保荐机构认为公司按要求建立完善内部控制制度，2023年度自评报告基本反映内控情况[53] - 公司财务报告内部控制目标包括建立完善内部组织结构、风险控制系统等[47][48] - 公司财务报告内部控制遵循全面性、重要性等原则[49] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[50]