回购情况 - 拟回购注销限制性股票124万股，占总股本1.18%[2] - 拟用于回购资金23,240,080元，为自有资金[2] - 因部分激励对象离职拟回购注销12万股[6] - 因2024年净利润未达目标拟回购注销112万股[8] 价格相关 - 首次授予限制性股票授予日为2023年12月15日，授予价18.55元/股[10] - 经派息调整后回购价为18.3999374元/股[11] - 最终首次授予回购价约为18.742元/股[12] 股本变化 - 回购注销前有限售股38,028,494股，占比36.32%，回购后为36,788,494股，占比35.56%[14] - 回购注销前无限售股66,664,906股，占比63.68%，回购后数量不变，占比64.44%[14] - 回购注销前总股本104,693,400股，回购后为103,453,400股[14] 其他 - 回购注销事项符合规定，无损害股东利益情形[19] - 需提交股东大会审议批准并履行信息披露义务[19] - 备查文件含董事会、监事会决议及法律、财务顾问报告[20][21] - 公告日期为2025年4月25日[23]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入36,504.49万元[9] - 2023年度公司营业收入57,567.85万元[9] - 2023年度营业收入扣除项目合计3.74万元，占比0.01%[9] - 2024年度营业收入扣除后金额36,504.49万元[9] - 2023年度营业收入扣除后金额57,564.11万元[9] 其他业务 - 2023年度正常经营外其他业务收入3.74万元，主要是房屋水电费收入[9]

关于广州中工水务信息科技有限公司 2024 年度业绩承诺完成情况 的专项审核报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 1、专项审核报告 | 1-2 | | 2、关于业绩承诺完成情况的说明 | 1-2 | 关于广州中工水务信息科技有限公司 2024 年度业绩承诺完成情况的专项审核报告 XYZH/2025GZAA2B0310 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 广州凡拓数字创意科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广州凡拓数字创意科技股份有限公司(以下简称"凡拓数 创公司 "）编制的《关于广州中工水务信息科技有限公司2024 年度业绩承诺完成情况 的说明》进行了专项审核。 一、管理层的责任 凡拓数创公司管理层的责任是按照深圳证券交易所的相关规定，编制《关于广州中 工水务信息科技有限公司2024 年度业绩承诺完成情况的说明》，并保证其内容真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上，对《关于广州中工水务信息科技有限公司 2024 年度业绩承诺完成情况的说明》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴 证业务准则第 ...

内控评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 公司董事会认为截至2024年12月31日，财务和非财务报告内部控制均无重大缺陷[12] - 本年度纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[14] - 本年度纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[14] 内控体系 - 公司建立了股东大会、董事会、监事会等治理机构及议事规则和决策程序[16] - 公司管理架构体系包括市场品牌部、研发中心等及4大事业群[19] - 公司在董事会审计委员会下设审计内控部，配备专职审计人员[20] - 公司建立和实施较科学的人事管理制度[21] - 公司培育职工价值观和社会责任感，建立内部规范[22] - 公司建立有效风险评估过程识别和应对重大风险[23] - 公司采取不相容职务分离控制[25] - 公司按交易金额和性质不同采取不同交易授权审批制度[26] - 公司对全资、控股子公司进行全面监督管理[29] - 公司对关联交易全方位管理控制，未发现违规情形[31] - 公司对外担保履行审批程序和信息披露义务，未发现违规情形[32] - 公司制定销售与回款相关制度保障业务内控有效运行[34] - 公司制定采购与付款相关制度，采购与付款环节控制运行有效[35] - 公司实行内部审计制度监督公司及子公司经济运行和内控情况[44] - 公司监事会对财务报告、高管行为和内控进行监督评价[45] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷中利润总额潜在错报，一般、重要、重大缺陷有不同标准[47] - 财务报告内部控制缺陷中资产总额潜在错报，一般、重要、重大缺陷有不同标准[47] - 财务报告内部控制缺陷中营业收入潜在错报，一般、重要、重大缺陷有不同标准[47] - 非财务报告内部控制缺陷中损失金额认定，一般、重要、重大缺陷有不同标准[53] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[57] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[58] 内控目标与原则 - 公司财务报告内部控制目标包括建立完善内部组织结构、有效风险控制系统等[59] - 公司财务报告内部控制遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则[60][61] 其他 - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[62]

中信建投证券股份有限公司 关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司 2024 年度定期现场检查报告 | 保荐人名称：中信建投证券股份有限公司 上市公司简称：凡拓数创 | | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：曹今 联系电话：020-38381453 | | | 保荐代表人姓名：何继兴 联系电话：020-38381092 | | | 现场检查人员姓名：曹今、何继兴、张梓煜 | | | 现场检查对应期间：2024 年 1 月 1 日-2024 年 12 月 31 日 | | | 现场检查时间：2025 年 4 月 1 日、2025 年 月 21 日 | 4 | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | | （一）公司治理 是 否 不适用 | | | 现场检查手段：（1）查阅公司章程、内部控制制度；（2）查阅公司"三会"议 | | | 事规则及报告期内的会议资料；（3）查阅公司股东名册；（4）访谈相关人员。 | | | 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ | | | √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | | | 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 √ | | | 内 ...

深圳市他山企业管理咨询有限公司 关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 二〇二五年四月 | 释 义 2 | | --- | | 声 明 3 | | 一、本激励计划已履行的必要程序 4 | | 二、本次回购注销限制性股票的说明 6 | | 三、独立财务顾问意见 8 | | 四、备查文件及备查地点 9 | 回购注销部分限制性股票事项的 独立财务顾问报告 深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 声 明 他山咨询接受委托，担任凡拓数创 2023 年限制性股票激励计划的独立财务 顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明： 1. 本报告系依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理 指南》等规定，并根据公司提供的有关资料和信息而制作的。公司已保证：其所 提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续 发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上 市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策 ...

公司架构与管理 - 纳入评价单位的资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 公司建立股东大会、董事会、监事会等治理机构并履行职责[7] - 公司管理架构体系包括市场品牌部等及4大事业群[9] 内部控制制度 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 公司在董事会审计委员会下设审计内控部开展内部审计工作[10] - 公司建立人事管理制度并聘用足够人员[11] - 公司建立有效风险评估过程识别和应对重大变化[13] - 公司建立不相容职务分离等控制程序保证目标实现[14] - 公司采取限制接触等措施保护财产安全完整[18] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷按利润总额、资产总额、营业收入潜在错报划分等级[40] - 出现公司控制环境无效等情形认定为财务报告内部控制重大缺陷[39] - 单独或组合缺陷严重程度低于重大但使公司偏离目标认定为重要缺陷[39] - 不构成重大或重要的为财务报告内部控制一般缺陷[41] - 出现公司经营活动严重违法等情形认定为非财务报告内部控制重大缺陷[42] - 单独或组合缺陷严重程度低于重大但使公司偏离目标认定为重要缺陷[42] - 不构成重大或重要的为非财务报告内部控制一般缺陷[43] 评价标准与结论 - 非财务报告内部控制缺陷按损失金额划分定量等级[44] - 非财务报告内部控制缺陷按控制环境等划分定性等级[44] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[48] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[49] - 信永中和会计师事务所认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[54] - 保荐人认为公司内部控制制度符合要求，自评报告真实客观[54]

募集资金总额 645,980,850.00 元，扣除与发行有关的各项费用 90,079,862.64 元（不含税），实际募集资金净额为 555,900,987.36 元。该募集资金业经信永中 和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 9 月 26 日出具了 XYZH/2022GZAA20625《验资报告》。 （二）2024 年度募集资金使用及结余情况 2024 年度公司实际使用募集资金 189,817,756.95 元，收到理财产品收益和存 款利息收入扣除银行费用后净额 2,947,511.01 元。截止 2024 年 12 月 31 日，本 公司累计已使用募集资金 493,270,156.35 元，累计收到理财产品收益和存款利息 收入扣除银行费用后净额 13,635,140.97 元，剩余募集资金可使用余额为 76,265,971.98 元。具体情况如下： 1 单位：元 中信建投证券股份有限公司关于广州凡拓数字创意科技股份有 限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"本保荐机构"） 作为广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简 ...

募资情况 - 公司首次公开发行股票25583400股，每股发行价25.25元，募集资金总额645980850元，净额555900987.36元[2] 项目资金 - “数字创意研发中心升级项目”承诺投资5504.91万元，累计投入4903.23万元，待支付115.69万元，收益净额214.96万元，预计节余700.95万元[5] - 公司拟将该项目节余700.95万元永久补充流动资金[9] 项目投资 - 数字创意制作基地项目调整后投资442万元，拟用募资442万元[7] - 总部数字创意制作基地项目调整后投资18701万元，拟用募资18701万元[7] - 营销网络升级及数字展示中心建设项目调整后投资7626.9万元，拟用募资7626.9万元[7] - 补充流动资金拟用募资10000万元[7] 审议情况 - 2025年4月23日董事会、监事会审议通过部分募投项目结项及节余资金补充流动资金议案[10][11] - 保荐人对募投项目结项及节余资金补充事项无异议[13]

业绩数据 - 2024年度营业收入为36,504.49万元，2023年度为5.76亿元，同比下降36.59%[1][8] - 2024年度营业总成本为4.98亿元，2023年度为5.27亿元，同比下降5.60%[1] - 2024年度净利润为 - 1.89亿元，2023年度为0.89亿元，同比下降311.99%[1] - 2024年度基本每股收益为 - 1.79元/股，2023年度为0.10元/股，同比下降1890%[1] 资产负债 - 2024年末资产总计1,300,903,865.83元，较年初1,438,340,373.42元下降约9.55%[1] - 2024年末负债合计505,928,021.00元，较年初404,011,466.56元增长约25.23%[3] - 2024年末股东权益合计794,975,844.83元，较年初1,034,328,906.86元下降约23.14%[3] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 94,811,490.33元，2023年为19,311,963.89元，同比下降593.94%[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 16,593,464.60元，2023年为 - 213,332,478.61元，同比增长92.22%[32] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为28,749,012.94元，2023年为 - 32,983,366.35元，同比增长187.16%[32] 股东权益 - 2024年实收资本增加236万元，资本公积增加4358.18万元，库存股增加6977.67万元[36] - 2024年未分配利润减少2.03亿元[36] - 2024年综合收益总额为 - 1.88亿元[36] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将应收账款可收回性和收入确认为关键审计事项[7][8] 业务与财务政策 - 公司主要从事3D可视化产品及服务、数字一体化综合服务、AI 3D数字孪生产品及解决方案业务[42] - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日，以人民币为记账本位币[47][48][49] 具体资产项目 - 2024年末货币资金为211,404,627.55元，较年初284,987,802.51元下降约25.82%[1] - 2024年末应收账款为246,613,022.24元，较年初333,666,865.19元下降约26.09%[1] - 2024年末存货为90,501,975.58元，较年初28,285,582.43元增长约219.96%[1]