内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] 制度建设 - 公司建立内部控制制度遵循全面性等原则[4] - 公司建立《股东大会议事规则》等保证三会规范运作[6][7] - 公司建立全员考核制度，销售人员按业绩回款激励[11] - 公司集中采购由采购部统一实施并设置审批权限[13] - 公司制定多项制度保证销售与收款业务规范[15] - 公司对重要货币资金支付业务实行集体决策和审批[15] - 公司制定多项实物资产管理程序和制度[16] - 公司制定严格研发管控流程[17] 财务相关 - 公司相关财务内部控制管理制度保证财务数据真实可靠[7] - 公司以税前利润的5%作为财务报表整体重要性水平[20] - 财务报告内部控制重大等缺陷有定量标准[20] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[22] 未来计划 - 公司计划定期梳理现有内部控制制度并修订完善[23] - 公司计划增加内部审计人员，扩大审计范围和力度[23] - 公司计划健全全面预算管理，强化差异分析[23]