财务数据 - 2021 - 2023年度归属于母公司所有者的净利润分别为11,559.66万元、14,553.07万元和20,209.78万元，平均可分配利润为15,440.84万元[21] - 2021年末、2022年末、2023年末及2024年6月末资产负债率（合并口径）分别为16.76%、22.17%、22.61%和17.43%[28] - 2021年度、2022年度、2023年度及2024年6月末经营活动产生的现金流量净额分别是6,765.56万元、15,839.76万元、25,590.70万元和10,118.01万元[28] - 2024年1 - 6月公司营业收入为462,868,254.66元，主营业务收入为457,048,636.04元，占比98.74%[44] - 截至2024年6月30日，在建工程账面余额合计7761.62万元[57] - 截至2024年6月30日，主要生产经营设备账面价值合计127879072.13元[59] - 截至2024年6月30日，交易性金融资产为29135.98万元，均为理财产品[108] - 截至2024年6月30日，应收款项融资为292.52万元，均为银行承兑汇票[109] - 截至2024年6月30日，其他应收款为82.62万元，主要为应收备用金等[110] - 截至2024年6月30日，其他流动资产为1327.01万元，主要为未抵扣进项税款等[111] - 截至2024年6月30日，其他非流动资产为1842.65万元，为预付设备工程款项[112] - 截至2024年6月30日，其他非流动金融资产为492.00万元，是对宁波江北创业投资合伙企业投资，占发行人最近一期末归属于母公司净资产的0.42%[113] 发行相关 - 本次发行报告期调整为2021年度、2022年度、2023年度和2024年1 - 6月[5] - 2024年8月12日公司召开第二届董事会第十五次会议，调整向不特定对象发行可转换公司债券方案，所涉事项在股东大会授权内无需再审议[16] - 本次发行已获公司内部批准和授权仍在有效期，尚待深交所审核通过及中国证监会同意注册[17] - 本次发行募集资金总额不超过32,759.00万元，发行完成后累计债券余额不超过最近一期末净资产的50%[28] - 调整后的发行方案中，募集资金净额将用于“泰国新建汽车零部件生产基地项目”“年产1,954万件汽车微电机、清洗冷却系统零部件改扩建及研发中心扩建项目”及“研发中心改扩建项目”[21] 股东情况 - 截至2024年6月30日，可获取发行人前十大股东及其持股情况，恒帅投资持股42,868,113股，占比53.59%；俞国梅持股14,289,371股，占比17.86%；玉米投资持股2,842,516股，占比3.55%等[36][37] - 2024年4月22日及9月18日，公司控股股东、实际控制人分别承诺在相应时间段内不减持股份[37] 资质与业务 - 发行人及其控股子公司持有全国排污许可证、IATF 16949:2016等资质证书，有相应发证日期和有效期[40] - 补充披露期间，发行人主营业务未发生重大变更，以车用电机技术、流体技术相关产品研发、生产与销售为主[43] - 截至2024年6月30日，公司正在履行与Stabilus GmbH、KB Wiper Systems Co.,Ltd.等客户的重大框架性销售合同[67] - 截至2024年6月30日，公司正在履行与宁波亿源电子科技有限公司、卓尔博（宁波）精密机电股份有限公司等的重大采购合同[68][70] 政策与补助 - 公司2024年度享受企业所得税减按15%税率的优惠政策[82] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司享受先进制造业企业增值税加计5%抵减应纳增值税税额政策[82] - 2022年1月1日至2024年12月31日，公司子公司清远恒帅与武汉恒帅对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税；2023年1月1日至2024年12月31日，对年应纳税所得额不超过100万元的部分，也按此优惠执行[83][84] - 公司2024年1 - 6月多项与收益相关政府补助，如企业稳定岗位补贴4500元、代扣代缴个税手续费74095.78元等[85] - 公司2024年1 - 6月多项与资产相关政府补助，如智能制造技改专项资金31877.76元、江北节能减排改造项目补助金552.66元等[85] 其他 - 补充披露期间，公司及其控股子公司新增7项专利权，失效3项专利权[61][62] - 截至《补充法律意见书（六）》出具之日，公司境内全资子公司通宁电子注册资本增加至19500万元[65] - 补充披露期间，公司《公司章程》于2024年4月25日修改1次，修订后已备案且履行法定程序[75] - 补充披露期间，公司股东大会、董事会和监事会议事规则分别于2024年4月25日修改1次[77] - 截至意见书出具日，公司召开2次股东大会、4次董事会和4次监事会会议，会议合法合规[78][79] - 补充披露期间，公司及其控股子公司依法纳税，无税务行政处罚[88] - 补充披露期间，公司及其控股子公司在环保、安全生产、产品质量和技术标准方面无行政处罚[89][90][91] - 截至出具报告日，公司及其控股子公司、实际控制人、控股股东、董监高无尚未了结重大诉讼、仲裁及行政处罚案件[102][103][104] - 律师认为公司《募集说明书》引用相关内容适当，无法律风险[105] - 公司将拟实施的财务性投资500万元从募集资金总额中扣除，募集资金总额由不超过43000万元调整为42500万元[114] - 自2022年10月12日至募集说明书签署日，公司不存在新实施财务性投资，存在拟实施财务性投资[115] - 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均未披露减持计划且已就减持事项出具承诺函[115][116]