审计管理 - 公司审计部归口管理审计工作，受董事会及审计委员会指导监督[7] - 编制年度内部审计计划，经多部门审议后报董事会审批[13] 审计职责与权限 - 职责包括对多方面进行审计监督[10] - 权限包括要求报送资料等[11] 审计流程与要求 - 分四个阶段，被审计单位有异议应10个工作日提书面意见[13][14] - 应2个月内上报整改结果，拒绝配合将处理相关人员[17][19] 制度实施 - 各级单位制定细则报总部备案，制度经董事会审议通过后实施[22]