审计制度 - 公司设立审计机构实行内部审计监督制度，受董事会审计委员会领导[2] 审计工作 - 任务包括监督子公司和分支机构情况、评价内控执行等[4] - 准备工作确定对象、制定方案，经董事长批准下达通知[9] - 过程编写底稿、收集证据，终结提出报告并征求意见[10] 审计机构 - 为审计部，设经理一人，有专职审计人员若干[16] 人员要求 - 审计人员应具备良好职业道德和专业知识，负责人任免需征得同意[16] 制度适用 - 适用于公司内部，与国家法规不符以国家法规为准，由董事会解释修订[18]