内部控制制度 - 公司制定内部控制管理办法加强规范管理[2] - 内部控制管理遵循五项原则[3] - 内部控制工作涵盖营运环节，围绕要素实施[3] 组织架构职责 - 党委全面领导内部控制工作[6] - 董事会每半年听取工作汇报[6] - 监事会监督内部控制体系[8] - 经理层统筹日常内部控制管理[8] - 审计风控部门统筹建设完善体系[8] - 业务部门负责本领域内部控制管理[9] - 制度牵头管理部门特定情况修订制度流程[11][29] 风险控制措施 - 结合风险评估运用控制措施控制风险[11][29] - 各业务部门识别风险点形成清单[29] - 审计风控部门建立更新内控风险点库[29] 监督评价机制 - 内部控制自评价每半年开展一次[12][30] - 内部控制监督评价每年开展一次[12][30] - 审计风控部门发现问题下发提示函，责任单位一月内反馈[18][30] - 同一问题多次出现视为履职或管控不力[20] - 审计风控部门分析缺陷印发整改通知并跟进[17][37] - 审计风控部门协助制定考核标准并提意见[30] - 审计风控部门制定自评价质量提升方案[30] - 可抽调人员或聘请中介组成评价工作组[36] - 评价工作组认定缺陷并划分等级[36] - 编制内部控制评价报告经审核审定[37]