内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司情况发生较大变化属内幕信息[5] 重大事件界定 - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属可能影响公司债券交易价格的重大事件[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属可能影响公司债券交易价格的重大事件[6] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属可能影响公司债券交易价格的重大事件[6] 档案管理 - 内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内向深交所报备内幕信息知情人档案[9] - 内幕信息知情人档案自记录起至少保存10年[9] 备案要求 - 内幕信息知情人应自获悉内幕信息起5个交易日内交证券部备案[9] - 相关主体完整的内幕信息知情人档案送达时间不得晚于内幕信息公开披露时间[11] - 公司进行重大事项应在内幕信息公开披露后及时报送内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录至深交所[12] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规，公司应核实并追责，2个工作日内报送情况及结果至相关机构[13] 报送规范 - 公司应拒绝无法律依据的外部单位报送要求，依法报送时需登记相关人员[14] 信息流转 - 内幕信息发生时，知情人应告知董事会秘书，秘书组织填写档案并核实[14][15] - 内幕信息流转需经不同层级批准，传递时应告知证券部并登记[15][16] 责任规定 - 公司内幕信息知情人负有保密责任，不得泄露或利用信息交易[18] - 公司各部门或分管领导对下属违规行为承担领导责任[19] - 公司向内幕信息知情人提供未公开信息前应确认其有保密义务[22] - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，公司将给予处罚并保留索赔权利[20]