审计部门工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告工作，每年提交内部审计工作报告[8] - 根据公司发展和经营计划编制年度审计工作计划，年末提交报告[13] 审计委员会职责 - 督导审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来[8] - 监督及评估公司内部审计工作[4] 审计工作相关规定 - 披露年报时披露内控评价报告和审计报告[10] - 有权要求报送资料、检查业务和现场[10] - 可选择多种审计方式[14] - 结果作为任免、考核重要依据[16] 制度适用与执行 - 适用于公司、分/子公司及参股公司[2] - 未尽事宜依法规和章程执行，冲突时以法规为准[20] - 由董事会解释，自批准之日起施行[20]