股权交易与增持 - 公司拟出售炘皓新能源100%股权和麦迪电力100%股权[2] - 绵阳皓祥控股增持上市公司股份直至不低于翁康所持股份7%[4] 业绩承诺 - 翁康承诺2022 - 2024年公司年均净利润（扣除处置资产收益后）不低于3000万元，合计不低于9000万元[4] 股份限售与减持 - 翁康、严黄红自公司股票上市交易日起36个月内不转让或委托管理本次发行前已发行股份[8] - 翁康、严黄红在担任公司董监高期间每年转让股份不得超所持总数的25%，离职后半年内不得转让[8] - 翁康、严黄红减持股份时每年减持数量不超所持总数的25%，提前书面通知公司，公告3个交易日后可减持[8] - WIHarperINCFundVILtd.等公司自公司股票上市交易日起12个月内不转让或委托管理本次发行前已发行股份[10] - WIHarperINCFundVILtd.等公司所持股票锁定期届满后两年内，若股价不低于发行价，可减持不超所持总数的100%，提前书面通知公司，公告3个交易日后可减持[10] - 汪建华、傅洪自公司股票上市交易日起12个月内不转让或委托管理发行前股份，锁定期届满后两年内减持价格不低于发行价，每年减持不超持有总数25%[12] - 中新苏州工业园区创业投资有限公司等自公司股票上市交易日起12个月内不转让或委托管理发行前股份[12] - 汪建华、傅洪自2017年12月8日至2018年6月7日不减持公司股份[17] - 吴镝本次买入股票自买入之日起十二个月内不卖出，收益归公司[18] - 吴镝、李彪在增持计划开始至实施完成之日起6个月内不减持股份[19] - 绵阳皓祥控股自2024年6月28日起6个月内不通过二级市场减持直接持有的公司股份[19] 合规承诺 - 翁康持有公司股份不低于5%期间，其及直系亲属等不从事同业竞争业务[4] - 绵阳皓祥控股控制权巩固完成后10日内，翁康解除原一致行动协议[4] - 绵阳皓祥控股等承诺避免与公司同业竞争[5] - 绵阳皓祥控股等承诺规范与公司的关联交易[5] - 翁康等承诺持有公司股份期间，使持有51%股权以上的控股公司不从事竞争业务[13] - 公司主要股东等承诺尽量减少并规范与公司的关联交易[15] - 公司及主要股东等承诺按《苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司章程（草案）》规定履行利润分配决策程序并实施分配[15] - 公司、翁康等承诺自公司股票正式挂牌上市之日后三年内履行稳定股价义务[17] - 绵阳皓祥控股等承诺自承诺出具之日起至麦迪科技本次非公开发行股票完成后十八个月内不减持股份[17] 违规情况 - 2024年7月23日，炘皓新能源收到行政处罚决定书，存在环保设施未建成即生产等问题[24] - 2024年7月4日，炘皓新能源与绵阳市生态环境局签署赔偿协议，赔偿金额49,642.1元[25] - 2024年7月9日，炘皓新能源被处以罚款168,000元[25] - 炘皓新能源已缴清赔偿金及罚款并整改到位，所受行政处罚不属于重大违法违规行为[26][27] - 上市公司及其控股股东等最近三年除炘皓新能源1项行政处罚外无其他相关违法违规情形[29] 业绩数据 - 2021 - 2023年营业收入分别为35384.65万元、30550.73万元、61814.15万元[31] - 2021 - 2023年归属于母公司所有者的净利润分别为4195.34万元、3356.05万元、 - 26941.94万元[31] - 2023年营业总成本86521.20万元，营业成本49229.27万元[31] - 2022年营业总成本26405.51万元，营业成本9005.12万元[31] - 2021年营业总成本30912.94万元，营业成本10685.92万元[31] - 最近三年应收账款坏账损失分别为2021年 - 2045.00万元、2022年 - 2136.98万元、2023年 - 1646.38万元，2023年存货跌价损失为 - 764.45万元，商誉无减值损失[54] 会计准则执行 - 2021年起执行《企业会计准则第21号——租赁（2018修订）》[35] - 执行新租赁准则，2021年1月1日使用权资产调整数为12391104.07元，一年内到期的非流动负债调整数为1842027.57元，租赁负债调整数为10549076.50元[41] - 公司自2021年1月26日起执行《企业会计准则解释第14号》，无相关事项无需调整可比期间信息[42][45] - 公司自2021年12月30日起执行《企业会计准则解释第15号》中“关于资金集中管理相关列报”规定，无相关事项无需调整可比期间信息[46][47] - 公司自2022年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，无相关事项无需调整可比期间信息[46][48] - 公司自2022年1月1日起执行《企业会计准则解释第15号》中“关于亏损合同的判断”规定，对未履行完义务合同无重大影响不追溯调整[46][49] - 公司自2022年11月30日起执行《企业会计准则解释第16号》中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定[50] - 上市公司自2023年1月1日起执行解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对相关交易追溯调整，对财务报表无重大影响[52][53] 资产评估 - 炘皓新能源截至2024年8月31日净资产账面价值59506.23万元，评估值59741.63万元，增值235.40万元，增值率0.40%[56] - 麦迪电力截至2024年8月31日净资产账面价值3737.09万元，评估值3749.68万元，增值12.59万元，增值率0.34%[67] - 本次评估目的是为麦迪科技转让麦迪电力100%股权提供价值参考，评估基准日为2024年8月31日[69] - 本次评估选择资产基础法进行评估[70] 决策程序 - 麦迪科技于2024年12月30日召开董事会审议重大资产出售相关议案[77] - 上市公司拟将相关议案提交股东大会审议以履行必要决策程序[77] - 独立财务顾问认为本次交易拟置出资产评估合理且履行了必要决策程序[78]