内部控制评价 - 注册会计师认为公司于2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[13] - 2023年12月31日不存在财务报告内部控制重大缺陷[16] - 2023年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[18] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[19] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[19] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[52] - 报告期内未发现公司存在非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[52] 组织架构 - 公司监事会由3名监事组成，包括1名职工代表监事[21] - 公司董事会下设战略、薪酬与考核、提名、审计四个专门委员会[22] - 公司设立车联网、物联网等多个职能部门[23] 战略与管理 - 董事会下设战略委员会制定和优化战略计划[25] - 公司制定人力资源战略引进人才并建立人事管理制度[26] 风险与控制 - 公司按内部控制环境等实施风险评估并关注内外部因素[29] - 公司建立不相容职务分离等多项控制措施[30] - 公司对重大交易按不同金额由总经理、董事会、股东大会审批[34] - 公司建立覆盖各公司和部门的考核体系并与薪酬挂钩[38] - 公司预算管理贯穿经营各环节并进行绩效考评[39] - 公司严格执行采购、销售等多项重点控制活动制度[39][40][41][43] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷与利润相关定量标准：重大缺陷错报≥利润总额的10%，重要缺陷利润总额的5%≤错报<利润总额的10%，一般缺陷错报<利润总额的5%[47] - 财务报告内部控制缺陷与资产相关定量标准：重大缺陷错报≥资产总额的3%，重要缺陷资产总额的1%≤错报<资产总额的3%，一般缺陷错报<资产总额的1%[47] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制缺陷认定标准[50] 信息与监督 - 公司各信息管理系统等均有专人定期维护，为信息传递与沟通提供平台[44] - 公司设立内部审计部，依据相关制度实施监督工作[45] - 公司监事会对股东大会负责，监督董事、高管及公司运营和财务情况[46] 评价依据 - 公司依据企业内部控制规范体系开展内部控制评价工作[47] - 公司确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准[47]