内部控制 - 鉴证报告审核公司截至2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性[4] - 内部控制评价报告于2024年3月15日经公司董事会批准[10] 公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[23] - 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[23] - 审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士且担任召集人[26] 管理制度 - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策，重视员工素质与后续培训[27] - 公司制定多种管理制度，确保经营符合法规，控制业务交易风险[28] - 公司实施不相容职务分离控制，分离授权批准与业务执行等职务[30] - 公司区分常规授权和特别授权，明确各岗位权限范围与审批程序[31] - 公司按《会计法》《企业会计准则》进行会计处理，完善会计基础工作[32] - 公司建立全面预算管理制度，规范预算编制、审定、下达和执行程序[33] - 公司建立绩效考评制度，以考评结果确定员工薪酬与职务变动[35] - 公司建立募集资金管理制度，确保资金按规定用途使用[41] - 公司制定《采购管理制度》等规范采购与付款流程，确保不相容岗位分离[42] - 公司明确销售相关流程及授权审批事宜，通过风险预警机制管理应收账款回收风险[43] - 公司通过《生产和服务控制程序》等规范生产和质量管理[44] - 公司通过《资金管理制度》等建立成本费用管理控制流程[44] - 公司通过《存货管理制度》等规范存货与仓储管理环节[44] - 公司建立存货和固定资产相关管理控制流程，确保财产安全[44] - 公司通过《公司章程》等规范对外投资行为，履行投资审批程序[45] - 公司制定《关联交易管理制度》，明确关联交易审批权限和审议程序[46] 审计机构 - 中汇会计师事务所特殊普通合伙准执业日期为2013年12月，编号33000014[50] - 中汇会鉴[2024]201相关文件涉及2017、2019等时间[50]