内部控制评价 - 立信中联认为瑞华技术2023年12月31日在重大方面保持与财报相关有效内控[3] - 公司在评价报告基准日不存在财报内控重大缺陷，未发现非财报内控重大缺陷[15] - 自基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[17] 纳入评价范围比例 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财报资产总额100%[18] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财报营业收入总额100%[18] 制度建设 - 公司建立完善规范的法人治理结构和内部管理控制制度[18] - 公司建立多方面内部控制制度并确保贯彻执行[28] 缺陷认定 - 财报内控重大、重要缺陷有明确情况界定[30] - 非财报内控缺陷根据对业务流程影响和发生可能性判定[31] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财报内控重大、重要缺陷[33] - 报告期内未发现公司非财报内控重大、重要缺陷[34]