公司合规与治理 - 中草香料本次定向发行符合相关规定[18] - 不存在违规对外担保等权益受损情形[18] - 公司及相关方未被列入失信被执行人名单[19] - 公司建立完善治理制度，职责和议事规则明晰[20] - 股东大会等会议召集等符合规定，记录完整保存[20] - 公司强化内部管理，完善内控制度[21] - 公司治理规范，无违反相关法律法规情形[21] 定向发行情况 - 发行前股东5名，发行后18名，未超200人符合豁免条件[22] - 2021年第一次临时股东大会通过不安排优先认购议案[23] - 2020年确认核心员工7人[29] - 发行对象已开立合法有效证券账户，将开通相应权限[30] - 股票发行认购方式为现金认购，资金源于自有资金[31] - 多项定向发行相关议案经董事会、监事会、股东大会审议通过[32][34] - 定向发行不涉及连续发行[36] - 发行除报全国股转系统公司自律审查外无需其他审批[36] - 公司与发行对象签订的《认购协议》合法有效，无特殊条款[38][40] - 发行对象股份36个月内不得转让[39][42] - 董事等新增股份按75%法定限售[42] 信息披露与资金管理 - 公司及相关责任主体规范履行信息披露义务[43][44] - 发行对象不属于失信联合惩戒对象及持股平台，无股权代持[44][45] - 公司建立募集资金内部控制及管理制度，设专项账户[46] - 2020年12月31日披露《募集资金管理制度》[46] - 公司挂牌以来未进行股票发行，无募集资金使用情况[48]