交易方案 - 公司拟发行股份及支付现金购买斐控泰克81.18%股权、FSG和FAG各6.97%股权，交易完成后将直接和间接持有三者各100%股权[21][25][129][130][131] - 拟向不超过35名特定对象非公开发行股票募集配套资金，总额不超过38400万元[25][129][165][169] - 不含募集配套资金金额的交易价格为101177.46万元，发行股份购买资产支付现金对价62754.52万元，股份对价38422.94万元[25][35][141][173] 评估情况 - 2023年4月30日，斐控泰克所有者权益账面值为99187.14万元，评估值114138.73万元，增值14951.59万元，增值率15.07%[27] - 2023年4月30日，ficonTEC所有者权益账面值为1597.59千欧元，评估值为160000.00千欧元，增值158402.41千欧元，增值率为9915.09%，折算人民币约为122100.00万元[27] - 2023年10月31日加期评估，斐控泰克股东全部权益价值加期评估值为130409.62万元，较4月30日评估值增加16270.89万元；ficonTEC股东全部权益价值加期评估值为139900.00万元，较4月30日评估值增加17800万元[30][137] - 2024年7月31日二次加期评估，斐控泰克股东全部权益价值加期评估值为142758.47万元，较4月30日评估值增加28619.74万元；ficonTEC股东全部权益价值加期评估值为153300.00万元，较4月30日评估值增加31200.00万元[31][138] 业绩影响 - 2023年12月31日，公司资产总额将从256737.84万元增至387869.48万元，增幅51.08%，资产负债率从61.82%降至53.94%，降幅12.75%[54][186][187] - 2023年度，公司营业收入将从157153.68万元增至195379.14万元，增幅24.32%，毛利率从22.85%提升至26.52%[54][186][187] - 2024年7月31日，公司资产总额将从256521.18万元增至392909.64万元，增幅53.17%，资产负债率从60.26%降至54.35%，降幅9.81%[53][188] - 2024年1 - 7月，公司营业收入将从81342.10万元增至92718.12万元，增幅13.99%，毛利率从29.25%提升至30.76%[53][189] - 本次交易后公司备考2023年度每股收益为0.53元/股，较交易前增厚；2024年1 - 7月每股收益为0.20元/股，较交易前摊薄[57][76][77][102][189] 审批进展 - 2023年8月25日，本次交易预案获上市公司第三届董事会第八次会议审议通过[58] - 2024年11月8日，本次交易相关议案获上市公司2024年第三届董事会第二十二次会议审议通过[59] - 本次交易正式方案及相关事项获交易对方能达新兴等决策通过[60] - 斐控泰克、FSG和FAG全体股东书面同意本次交易相关事项[61] - 本次交易尚需通过深交所审核并获中国证监会注册等[62] 未来战略 - 公司拟实施“双轮驱动”战略，布局清洁能源和泛半导体领域[46][77][179] 风险提示 - 标的公司产品技术存在被仿制或核心技术泄露风险[105] - 本次收购目标公司整合进度及效果存在不确定性，跨境管控不力或造成不利影响[106] - 宏观经济环境变化、汇率波动、税收政策变化等可能对公司造成不利影响[109][110][111] 行业趋势 - 全球光模块市场规模未来5年将以CAGR12%增长，2027年将突破200亿美元[121] - 基于硅光技术的光模块市场占比将由2022年24%增长至2027年的44%[122] - CPO出货量2027年占比达到30%[124] 研发与合作 - 2023年公司与国电投就光伏电镀铜达成战略合作，交付新型大产能异质结电池电镀铜设备[125] - 2023年年初公司立项并实施半导体涂胶显影设备开发与研究项目[126] - 2020年公司通过全资子公司斐控晶微参股ficonTEC布局光电子及半导体封装测试设备领域[126]