信息披露制度 - 信息披露管理制度2011年7月12日审议通过，2024年11月9日第一次修订[2] - 指定信息披露报刊为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》，指定网站为上交所网站[4] - 变更指定报刊或网站，应在两个工作日内向上交所报告[4] 披露时间与内容 - 年报在会计年度结束4个月内披露，中报在上半年结束2个月内披露，季报在前3个月、前9个月结束1个月内披露[20] - 一季报披露时间不得早于上一年度年报披露时间[20] - 年报、中报、季报应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[21][23] 特殊情况披露 - 无法按规定披露重大事项详细情况，可先披露提示性公告，2个交易日内披露符合要求的公告[9] - 筹划重大事项持续时间长，应分阶段披露进展情况[9] - 财务会计报告被出具非标准审计意见，需按规定提交相关文件并披露[25] 业绩预告与快报 - 预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形，应在会计年度结束后1个月内预告；半年度特定情形，应在半年度结束后15日内预告[26] - 上一年度每股收益绝对值低于或等于0.05元，或上一年半年度每股收益绝对值低于或等于0.03元，可免于披露业绩预告[26] - 披露业绩快报后，预计本期业绩与快报数据和指标差异幅度达20%以上等情况，应及时披露更正公告[28] 交易披露 - 签署日常交易合同，涉及购买原材料等事项，合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元等标准，应及时披露[34] - 发生重大交易（财务资助、提供担保除外），交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等标准，应及时披露[35][36] 会议披露 - 董事会会议结束后应及时将决议报送上交所，涉及特定事项应及时披露[30] - 监事会会议结束后应及时将决议报送上交所，经登记后披露公告[31] - 股东大会召集人应提前20日（年度）或15日（临时）发通知，结束后及时报送相关文件，经同意后披露决议公告[31] 关联交易与重大事件 - 与关联自然人交易金额30万元以上需披露关联交易[37] - 与关联法人交易金额300万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露关联交易[37] - 一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%属于重大事件[41] 人员与职责 - 信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长为第一责任人，董事会秘书为主要责任人[50] - 董事会秘书负责准备和递交上交所要求的文件，组织完成监管机构布置的任务[51] - 总会计师是财务信息披露工作的第一负责人[78] 资料保管与保密 - 证券事务部保管招股说明书等资料原件，保管期限为10年[63] - 董事等签署的文件资料由证券事务部保管，期限为10年[65] - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录保存10年[72]