业绩总结 - 2024年1 - 9月营业收入154427.32万元，净利润15075.39万元[37][40] - 2023年度营业收入167972.13万元，净利润27039.19万元[37][40] - 2022年度营业收入68451.19万元，净利润5415.05万元[37][40] - 2021年度营业收入42791.71万元，净利润4611.37万元[37][40] - 2024年9月30日资产总计896512.92万元，负债总计640345.34万元，资产负债率71.43%[42][43] - 2023年12月31日资产总计758200.60万元，负债总计523753.56万元，资产负债率69.08%[42][43] - 报告期内主营业务毛利率分别为45.07%、40.98%、42.31%、38.32%[64] 研发投入 - 2024年1 - 9月研发投入33801.78万元，研发投入占营业收入比重为21.89%[36][37] - 2023年度研发投入30814.00万元，研发投入占营业收入比重为18.34%[36][37] - 2022年度研发投入13839.54万元，研发投入占营业收入比重为20.22%[36][37] - 2021年度研发投入9704.00万元，研发投入占营业收入比重为22.68%[36][37] 客户销售 - 报告期内公司对前五名客户销售金额合计分别为35987.72万元、45716.13万元、130355.52万元、63322.76万元，占主营业务收入比例分别为84.18%、66.85%、77.67%、41.07%[50] 财务指标 - 报告期各期末存货账面余额分别为42386.18万元、101044.36万元、330410.73万元和446211.76万元，发出商品占比分别为70.47%、55.79%、60.20%和61.49%[59] - 报告期各期末应收账款和合同资产账面价值分别为12207.62万元、33676.58万元、54912.06万元和88800.49万元，占流动资产比例分别为9.56%、9.10%、8.06%和11.21%[60] - 报告期各期末开发支出账面价值分别为0.00万元、0.00万元、13098.69万元和24035.68万元[61][62] - 报告期内净利润分别为4611.37万元、5415.05万元、27039.19万元和15075.39万元，经营活动现金流量净额分别为 - 7631.22万元、16849.69万元、9333.01万元和 - 99133.18万元[63] 核心技术 - 公司形成薄膜沉积反应器设计技术等十大核心技术[16] 新产品新技术 - 柔性材料制备技术下的iSparol系列卷对卷产品已出货国内高阻隔薄膜制造商[30] 可转债发行 - 本次可转债发行总额不超过117000.00万元[88][90] - 募集资金拟投入半导体薄膜沉积设备智能化工厂建设项目64280.00万元、研发实验室扩建项目22720.00万元、补充流动资金30000.00万元[91] 风险提示 - 公司面临技术迭代及新产品开发、核心技术人员流失、核心技术泄密等技术风险[46][47][48] - 公司新产品存在验证进度不及预期的风险[49] - 国际贸易摩擦可能影响公司供应链安全[51] - 公司各季度经营业绩存在波动，甚至可能单季度亏损[52][53] - 公司研发投入若未能有效成果转化，将影响经营业绩[54] - 公司订单存在因市场波动等因素无法履行或终止的风险[55] - 半导体领域若固定资产投资及设备需求下降，光伏领域若行业景气度下降或产能过剩，会影响公司经营业绩[70][71] - 国内ALD、CVD技术竞争企业增加，可能压缩公司利润空间并导致市场份额下滑[72] - 公司募投项目存在建设进度、产品验证进度不及预期和新增产能消化的风险[73][74][75] - 募投项目存在产能消化风险[76] - 募投项目新增折旧或摊销可能导致公司利润下降[77] - 募投项目效益可能不达预期[78] - 可转债存在本息兑付风险[79][80] - 可转债到期可能未转股，增加公司财务费用和资金压力[81] - 可转债转股后可能摊薄公司每股收益和净资产收益率[83] 股权结构 - 截至2024年9月30日，实际控制人家族间接控制公司60.18%股份[65] - 截至2024年9月30日，中信证券自营、信用融券、做市账户及子公司合计持有发行人股份占总股本的1.05%[97] 税收优惠 - 报告期内公司执行15%的企业所得税税率，享受嵌入式软件产品增值税即征即退和研发费用加计扣除100%的所得税优惠[68] 决策程序 - 2024年5月29日，发行人董事会决定公开发行不超117000.00万元可转换公司债券[107] - 2024年6月14日，发行人股东大会审议通过向不特定对象发行可转换公司债券相关议案[108] 保荐相关 - 保荐人认为发行人本次发行已履行规定的决策程序[107] - 保荐人有理由确信发行人符合向不特定对象发行可转换公司债券的条件[109] - 保荐人认为本次募集资金投资于科技创新领域，符合科创板定位及国家产业政策[109] - 持续督导期限为本次发行结束当年剩余时间及以后2个完整会计年度[110]