内部控制制度 - 制定内部控制制度防范风险、促进规范运作和保护投资者权益[2] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等要素[4] - 内部控制活动涵盖销售收款、采购付款等营运环节[6] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司管理控制[8] - 执行对控股子公司控制政策并督促其建内控[11] - 对控股子公司管理控制包括委派人员、督导计划等[12] - 财务部定期取得并分析各子公司月度报告[13] 资金管理 - 开展证券投资等交易需制定严格程序并经审议[8] - 对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[19] - 对募集资金进行专户存储管理，掌握资金动态[23] - 制定严格募集资金使用审批程序和管理流程，按承诺使用资金[23] - 内审部跟踪监督募集资金使用情况，定期向董事会报告[23] 投资管理 - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[26] - 委托理财由董事会或股东大会审议批准，不授予个人或经营管理层[26] - 指定运营管理部评估重大投资项目，监督执行进展[26] - 进行衍生产品投资应制定严格决策程序、报告制度和监控措施[26] - 进行委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同[26] 信息披露与监督 - 董事会秘书为公司对外发布信息主要联系人[30] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查特定事项并出具报告[33] - 上市公司董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[34][36] - 内审部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[34] - 内部审计将检查情况形成报告向董事会通报[35] - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[36] - 如被指出内部控制存在重大缺陷，董事会、监事会需作专项说明[36] - 若内部控制存在重大问题，董事会应及时报告并披露相关情况[36] - 应在披露年度报告时披露内部控制自我评价报告及相关意见[34][36] 关联资金往来 - 独立董事、监事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[17]