资产规模与占比 - 标的资产2024年4月30日资产规模占公司2023年末总资产和净资产的86.91%和66.96%[3] - 2023年营业收入占公司营业收入的98.41%[3] 交易后财务数据 - 交易完成后公司货币资金和其他应收款合计43.11亿元，占资产总额的73.45%[3] - 交易完成后公司2023年和2024年1 - 8月营业收入分别为26259.59万元及17205.06万元，归属于母公司股东的净利润分别为8631.44万元、786.60万元[10] - 交易完成后公司2023年和2024年1 - 8月关联收入占比分别为3.12%和2.61%[12] 酒店经营数据 - 2024年第二季度长沙市五星级酒店平均入住率为72.48%，排名全国第一[8] - 长沙君悦酒店共设345间客房、5个高档餐厅及酒吧、3444平方米活动场地，包括1160平方米的大宴会厅[8] - 2023年及2024年1 - 8月，长沙君悦酒店入住率均在80%以上[8] 华远好天地数据 - 2023年和2024年1 - 6月华远好天地资产总额分别为3276.70万元和4073.19万元[14] - 2023年和2024年1 - 6月华远好天地营业收入分别为6121.43万元和3112.89万元[14] - 2023年和2024年1 - 6月华远好天地净利润分别为772.48万元和27.38万元[14] - 华远好天地2023年度及2024年1 - 6月营业收入分别为6121.43万元和3112.89万元，关联销售占比约80%，预计未来关联销售收入占比将逐步下降[17] - 华远好天地2022年及2023年在管面积分别为83097.12平方米及596876.35平方米，同比增长618.29%[28] 备考报表数据 - 2024年4月末备考报表中货币资金及其他应收款账面价值分别为38.42亿元和4.69亿元，8月末分别为0.65亿元和8.04亿元，合计占资产总额比例为35.86%[19] 交易前后对比 - 若交易实施，公司2023年末及2024年8月末资产负债率较交易前将分别下降33.91和21.79个百分点[22] - 2023年度及2024年1 - 8月，公司备考归属于上市公司母公司股东的净利润分别为8631.44万元、786.60万元，较交易前增加162306.23万元、71645.35万元[22] - 2024年8月31日资产总额较实际数下降90.70%，2023年12月31日下降92.28%[23] - 2024年8月31日负债总额较实际数下降92.91%，2023年12月31日下降95.24%[23] - 2024年1 - 8月营业收入较实际数下降94.49%，2023年度下降98.36%[23] - 2024年1 - 8月净利润较实际数增加65568.31万元，2023年度增加151552.67万元[23] 交易相关 - 本次交易完成后，公司预计取得约4.68亿元现金支付对价[24] - 标的资产组评估价值4.68亿元，估值增值率132.85%[34] - 本次交易对价为46,814.29万元，以经备案的标的资产组评估结果为依据[86] 华远置业数据 - 2024年8月31日华远置业流动资产1791250.30万元，非流动资产688551.24万元，资产总计2479801.54万元[37] - 2024年8月31日华远置业流动负债2250872.70万元，非流动负债400977.40万元，负债总计2651850.10万元[37] - 2024年8月31日华远置业所有者权益总计 - 172048.56万元，归属于母公司所有者权益 - 236966.42万元[37] - 2024年1 - 8月华远置业营业收入295637.39万元，营业成本241747.05万元，营业利润 - 60590.91万元[37] - 2024年1 - 8月华远置业利润总额 - 59683.08万元，净利润 - 65609.47万元[37] 公司整体数据 - 2024年1 - 8月公司营业收入2815.01，2023年度为4369.33，2022年度为6097.33[38] - 2024年1 - 8月公司净利润 - 48400.43，2023年度为 - 338906.13，2022年度为 - 226359.33[38] - 2024年公司流动资产1122839.39，非流动资产386339.71，资产总计1509179.10[38] - 2024年公司流动负债1770919.30，非流动负债18151.75，负债总计1789071.05[38] - 2024年公司所有者权益 - 279891.95，永续债158700.83，所有者权益（扣除永续债） - 438592.78[38] 项目去化率 - 新润致远北京石景山项目总建筑面积217709平方米，整体去化率约38%[45] - 石家庄尚隆昆仑赋项目总建筑面积568019平方米，可售面积480759平方米，已售建筑面积234681平方米[45] - 任丘华睿石油海蓝城项目总建筑面积1292028平方米，可售面积1278472平方米，已售1256849平方米，去化率约98%[47][50] - 盛丰和华和府一期总建筑面积212171平方米，可售面积158456平方米，已售57705平方米，去化率约36%；二期总建筑面积291535平方米，可售面积200290平方米，已售160674平方米，去化率约80%[47][50] - 篆山澜岛春风度一期总建筑面积206629平方米，可售面积192982平方米，已售101107平方米，去化率约52%；二、三期总建筑面积587119平方米，可售面积492663平方米，已售3903平方米，去化率约1%[47][50] - 长沙隆宏长沙海蓝城二期项目总建筑面积318906平方米，可售面积301464平方米，已售40992平方米，去化率约14%[47][50] - 重庆筑华重庆海蓝城项目总建筑面积471118平方米，可售面积457822平方米，已售286922平方米，去化率约63%[47][50] - 华信致远佛山海蓝城项目总建筑面积309012平方米，可售面积238274平方米，已售217750平方米，去化率约91%[47][50] 评估数据 - 新润致远长期股权投资账面价值39593.12万元，评估值42107.07万元，增减值2513.95万元[53] - 任丘华睿长期股权投资账面价值2295.00万元，评估值74325.19万元，增减值72030.19万元[53] - 截至评估基准日，华远置业主要子公司长期股权投资合计评估增减值金额为 - 468945.98万元，占增减值总额比例超90%[53] - 新润致远总资产评估值651,955.23万元，净资产评估值84,214.13万元，存货及投资性房地产评估值634,687.00万元，占总资产评估值97%[57] - 任丘华睿存货评估值占总资产评估值比例为28%，应收华远地产合并报表范围内子公司应收款项评估值142,980.00万元，占总资产评估值43%[57][58] - 新润致远北京石景山项目存货评估增值2,576.16万元，增值率1.83%；投资性房地产评估增值488.26万元，增值率0.10%[59] - 任丘华睿石油海蓝城项目存货评估增值19,582.19万元，增值率26.57%[59] - 新润致远预计售价148,450.27万元，评估值143,584.85万元[72] - 任丘华睿预计售价111,533.72万元，评估值93,276.86万元[72] - 新润致远投资性房地产账面价值490,613.89万元，评估值491,102.15万元，增值率0.10%[73] - 标的资产母公司口径长期股权投资账面值368,403.08万元，评估值 - 143,091.69万元，减值511,494.77万元，减值率138.84%[74] - 标的资产评估值合计为46,814.29万元[79] - 标的股权评估值为 - 307,769.98万元，较扣除永续债后的净资产增值178,884.42万元，增值率36.76%[81][84][85] - 标的债权账面余额和评估值均为1,096,403.52万元[81][82] - 标的债务账面价值和评估值均为741,819.25万元[81][82] - 标的股权流动资产增值659,180.73万元，增值率62.73%[84] - 标的股权非流动资产减值480,296.30万元，减值率 - 125.35%[84] - 标的股权长期股权投资减值511,494.77万元，减值率 - 138.84%[84] - 标的股权投资性房地产增值6,901.20万元，增值率7,182.76%[84] - 标的股权固定资产增值27,799.94万元，增值率463.00%[84] 担保相关 - 截至2024年10月31日，公司为华远置业及其子公司提供担保余额为60968.99万元，可解除担保金额为19168.16万元，预计交割日前无法解除的担保金额为41800.83万元[97][98][104] - 针对无法在交割日前解除的担保，公司与华远集团在《资产转让协议》中约定完成内部审议及公告程序，华远集团配合并提供反担保[100] - 截至2024年6月30日，华远集团单体口径资产总额137.52亿元，净资产59.50亿元，流动资产总额27.29亿元[102] - 华远集团2024年10月24日征信报告显示无逾期，贷款状态正常，信用良好[102] - 预计交割日前无法解除的担保金额占华远集团2024年6月末单体口径净资产和流动资产的比例分别为7.03%和15.32%[102] - 控股股东具有履行反担保责任的能力，反担保措施能覆盖上市公司风险敞口[102][104]