内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强管理、提高盈利、增强信息可靠性[2] - 内部控制遵循全面性、重要性等五项原则[3] - 董事会对内部控制制度建立健全负责，审计委员会审查实施情况[4] 内部控制措施 - 内部控制主要措施包括环境、业务等控制[7] - 业务控制涵盖所有营运环节，各部门和子公司对业务内控有效性负责[7][8] - 会计系统控制需执行准则和制度，确保有效控制[8] - 信息系统控制要确保信息及时准确传递，处理风险隐患[9] - 风险控制要建立完善体系，监控并应对各类风险[9] - 内部监督审计控制要建立制衡监督机制，内审部门独立监督评价[9] 经营计划管理 - 公司年初制定年度经营计划，经董事会批准后指导经营活动[10] - 业务或项目依年度经营计划执行，预算可控时经总裁办公会审议可适度调整[11] - 经营场所设备及辅助设施按规程操作，确保人员资质和劳动保护[12] - 公司通过多种手段提高年度经营计划工作水平，无法完成需向董事会说明原因[12] 子公司管理 - 公司保证子公司规范发展，降低经营风险，督促建立内控[14] - 公司对子公司管理控制包括建立制度、督导经营、信息报告等[15] 关联交易与担保内控 - 公司关联交易内控遵循多项原则，明确审批权限和程序[17] - 公司对外担保内控遵循合法等原则，严格控制风险[20] - 公司控股子公司原则上不允许对外担保，特殊情况需审批[22] 募集资金管理 - 公司按《募集资金管理制度》做好募集资金相关工作[23] - 公司对募集资金专户存储，制定使用审批程序和管理流程[23] - 财务和内审部门每季度向董事会报告募集资金使用情况[24] - 公司变更募集资金用途或投资方式需经董事会审议等并提交股东会审批[24] - 公司每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目进展并在年报披露[24] 重大投资内控 - 公司重大投资内部控制遵循合法、审慎、安全、有效原则[26] - 公司指定董事会战略委员会评估重大投资项目[26] 信息披露与保密 - 公司按规定范围和内容做好信息披露，董事会秘书为对外发布信息主要联系人[29] - 公司建立并完善重大信息保密制度[29] 内控评估与审计 - 公司审计委员会审议评估内部控制情况形成报告，监事会发表意见[32] - 公司聘请注册会计师对内部控制专项审计并出具报告[34] - 公司每个会计年度结束后四个月内披露内部控制评价报告和审计报告[34]