公司基本信息 - 公司注册资本为400,319,818元[13] 财务数据 - 2024年9月30日资产总计357,804.57万元，2023年12月31日为469,115.51万元，2022年12月31日为521,384.01万元，2021年12月31日为733,972.26万元[16] - 2024年1 - 9月营业总收入214,829.98万元，2023年度为336,543.07万元，2022年度为283,753.63万元，2021年度为323,333.49万元[17] - 2024年1 - 9月营业利润为 - 2226.63万元，利润总额为 - 2409.25万元，净利润为 - 3081.06万元[18] - 2024年1 - 9月流动比率为0.53倍，速动比率为0.46倍，资产负债率（母公司）为103.60%，资产负债率（合并）为95.54%[18] - 2024年1 - 9月应收账款周转率为4.67次，存货周转率为6.57次，总资产周转率为0.52次[18] - 2024年9月30日归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率为 - 32.77%，每股收益（基本、稀释）为 - 0.07元/股[21] - 报告期内归属于母公司股东净利润分别为 - 5365.01万元、 - 45751.98万元、2754.53万元和 - 2731.04万元[24] - 报告期内计入当期损益的政府补助金额分别为10338.30万元、7674.53万元、2694.32万元及2373.87万元，占当期净利润的比例分别为 - 160.90%、 - 16.58%、167.23%及 - 77.05%[26] - 报告期各期末应收账款账面价值为32856.01万元、39217.02万元、41007.52万元和35141.73万元[27] - 报告期各期末存货账面价值分别为38107.63万元、57880.10万元、32459.70万元和22919.23万元，占流动资产的比例分别为11.51%、19.05%、11.89%和13.56%[28] - 报告期各期末蔗区资源账面价值分别为28887.76万元、27675.69万元、26463.61万元和25554.56万元，占非流动资产的比例分别为7.17%、12.72%、13.49%和13.53%[29] - 截至报告期末，公司累计未弥补亏损为244,122.10万元，所有者权益为15,962.77万元，归属母公司所有者权益为6,972.36万元[44] 税收政策 - 侨虹新材等多家子公司适用企业所得税率为15%[30][31] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日，部分子公司符合优惠[32] - 市场开发公司2022年实际承担企业所得税率为2.50%，南糖增润2022年为3.79%，2023、2024年为5%[32] - 南糖甘发2023年实际承担企业所得税率为3%、2024年为7.40%，南糖种业2023、2024年为3%[33] 风险提示 - 截至2024年9月30日，公司合并报表和母公司报表未经审计的未分配利润均为负，存在无法分红风险[39] - 报告期内，公司前五大客户销售收入占营业收入的比例较高[40] - 截至上市保荐书出具日，发行人部分房产存在未办理房产证书情况，有产生损失及影响生产经营风险[41] - 截至上市保荐书出具日，发行人控股股东合计质押7,000.59万股股票，占其所持股权的45.74%，占总股本的17.49%，有控制权不稳定风险[43] - 若2024年度发生较大金额亏损，公司可能因2024年末经审计净资产为负被深交所实施退市风险警示[44] 发行情况 - 本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元[58] - 本次发行采取向特定对象发行股票方式，发行对象不超过35名（含本数），均以现金认购[59][60][61] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[62] - 本次发行的股票数量不超过本次发行前公司总股本的30%，对应发行后总股本不超过520,415,763.00股[64] - 本次向特定对象发行股票拟募集资金不超过26,000.00万元[65] - 募集资金拟投入云鸥物流食糖仓储智能配送中心二期扩容项目19,400.00万元，补充流动资金、偿还银行贷款6,600.00万元[66] - 发行对象认购的A股股票自本次发行结束之日起6个月内不得转让[67] - 本次发行尚需经深交所审核通过并报中国证监会同意注册，存在审批不通过及发行失败风险[52][53] - 本次发行A股股票前公司滚存未分配利润由新老股东共享[68] - 本次向特定对象发行的A股股票拟在深交所上市[69] - 本次发行决议有效期延长至2025年8月3日[70] 其他 - 公司业务有机制糖、环保纸模制品等生产销售及物流仓储服务、商品贸易等[106] - 保荐机构将在本次发行股票上市当年剩余时间及期后1个完整会计年度对公司进行持续督导[107] - 保荐机构同意推荐公司本次向特定对象发行的股票在深交所上市交易并承担保荐责任[110]